مکانیسم اعطای وام به اشخاص حقوقی در بانک تجاری. مکانیزم وام دهی تجزیه و تحلیل وام به اشخاص حقوقی توسط Sberbank فدراسیون روسیه

0

وزارت آموزش و پرورش و علوم فدراسیون روسیه

موسسه آموزشی بودجه ایالتی فدرال آموزش عالی حرفه ای

"دانشگاه فنی دولتی ولگوگراد"

دانشکده اقتصاد و مدیریت

گروه اقتصاد و دارایی سازمانی

یادداشت توضیحی

برای کار درسی (پروژه)

در رشته ______پول، اعتبار، بانک ______________________________________________________

در مورد موضوع____وام دادن به اشخاص حقوقی توسط Sberbank فدراسیون روسیه

دانشجو___________________________________________________________________

(نام و نام خانوادگی)

گروه______________________

مدیر کار (پروژه) ____________________________

اعضای کمیسیون:

(امضا و تاریخ امضا) (حرف اول و نام خانوادگی)

_____________________ ____________________________

(امضا و تاریخ امضا) (حرف اول و نام خانوادگی)

_____________________ ____________________________

(امضا و تاریخ امضا) (حرف اول و نام خانوادگی)

بازرس استاندارد ________________________________ _________________________________

(امضا، تاریخ امضا) (حرف اول و نام خانوادگی)

ولگوگراد 2015

معرفی................................................. .......................................................... ...................... .................4

1. جنبه های نظری فرآیند اعطای وام بانکی به اشخاص حقوقی................................ .......................................................... ...................................................... ................6

1.1 سازوکار اعطای وام به اشخاص حقوقی ..................................... ......... .........6

1.2 مدیریت فرآیند اعطای وام بانکی ............................................ ........7

1.3 انواع وام بانکی به اشخاص حقوقی................................ .....12

1. تحلیل اعطای وام بانکی به اشخاص حقوقی.......................................... ........14

2.1 تجزیه و تحلیل بازار وام اشخاص حقوقی................................ .......... .14

2.2 تاریخچه توسعه و ویژگی های کلی Sberbank فدراسیون روسیه ...................................................17

2.3 تجزیه و تحلیل اعطای وام به اشخاص حقوقی توسط Sberbank فدراسیون روسیه ....................................19

1. مشکلات اعطای وام بانکی به اشخاص حقوقی و راهکارهای حل آنها ................................ ................................................... ...................................................... ......22

نتیجه................................................. ................................................ ...... ............27

کتابشناسی - فهرست کتب................................................ . ................................................ ..... سی

معرفی

فعالیت اصلی بانک ها از نظر درآمدزایی فرآیند وام دهی است. درآمد حاصل از فعالیت های وام دهی بزرگترین جزء سود بانکی است. در عمل جهانی، تا 40 درصد از درآمد عملیاتی ناشی از عملیات فعال بانک‌ها از سود وام حاصل می‌شود و اعطای وام به اشخاص حقوقی همچنان یکی از حوزه‌های مهم فعالیت بانک‌ها است.

هر بنگاه یا سازمانی برای توسعه موفقیت آمیز و افزایش فعالیت های تولیدی خود تلاش می کند. این نیاز به منابع مادی قابل توجهی دارد. به همین دلیل است که وام به اشخاص حقوقی بسیار مهم و بسیار ضروری است. فقط در یک مورد می توان به زمانی اشاره کرد که یک شرکت به طور تدریجی بدون استقراض اضافی در حال توسعه است. وام به یک نهاد حقوقی کمک می کند تا دوباره روی پای خود بایستد یا مواردی را که اقتصاد کنونی آن را تکان داده است بهبود بخشد. هر مؤسسه اعتباری، به ویژه بانک، بدون شک شریک اصلی کارآفرینان محسوب می شود، زیرا به گسترش فعالیت های بنگاه اقتصادی و بهبود موقعیت آن در بازار کمک می کند، بنابراین موضوع تحقیق انتخابی مرتبط است.

هدف از این کار بررسی جنبه های نظری فرآیند اعطای وام به اشخاص حقوقی، انجام تحلیل وام دهی بانکی به اشخاص حقوقی، شناسایی مشکلات در اعطای وام به اشخاص حقوقی و توسعه راه هایی برای حل آنها می باشد.

هدف راه حل وظایف زیر را تعیین کرد:

• تعیین مکانیسم وام دادن به اشخاص حقوقی؛
• مطالعه مدیریت فرآیند وام دهی بانکی؛
• انواع وام های بانکی به اشخاص حقوقی را در نظر بگیرید.
• تحلیل بازار وام دهی شرکتی؛
• ارزیابی وام به اشخاص حقوقی توسط Sberbank فدراسیون روسیه در سه سال گذشته؛
• شناسایی مشکلات اعطای وام بانکی به اشخاص حقوقی و راهکارهای رفع آنها.

موضوع تحقیق اعطای وام بانکی به اشخاص حقوقی می باشد.

موضوع تحقیق روابط سازمانی و اقتصادی در فرآیند توسعه و اجرای وام بانکی به اشخاص حقوقی است.

مبنای نظری ادبیات علمی بسیاری از اقتصاددانان بود که مسائل مربوط به وام دادن به اشخاص حقوقی را در نظر گرفتند: rgshk6shchuk. مقالات علمی در نشریات و نشریات در رسانه های الکترونیکی بینشی در مورد آخرین تحولات در زمینه مدیریت مالی و تجزیه و تحلیل مالی در بانکداری ارائه می دهد و همچنین آخرین تغییرات رخ داده در بخش بانکداری روسیه را برجسته می کند.

پایگاه اطلاعاتی داده هایی از وب سایت بانک مرکزی فدراسیون روسیه، بولتن های آمار بانکی، مقررات نهادهای قانونگذاری فدرال، صورت های مالی Sberbank روسیه برای 2012-2015 بود.

1. جنبه های نظری فرآیند اعطای وام بانکی به اشخاص حقوقی

1.1 مکانیسم اعطای وام به اشخاص حقوقی

بانک های مدرن یک سرویس دارند که امروزه بسیار رایج است که سود خوبی برای آنها به ارمغان می آورد - این وام به اشخاص حقوقی است. به این ترتیب در مدت زمان نسبتاً کوتاهی می توانید تعداد بسیار زیادی از مشتریان را جمع آوری کنید که با پرداخت سود وام خود می توانند درآمد مؤسسه مالی را افزایش دهند.

اعتبار به اشخاص حقوقی یکی از اساسی ترین تحولات موسسات اعتباری مدرن است. آنها دائماً در تلاش هستند تا برنامه های تخصصی مختلفی را ایجاد کنند که برای کارآفرینان مفید باشد. امروزه بسیاری از اشخاص حقوقی برای توسعه تجارت خود وام می گیرند، بنابراین چنین برنامه هایی همیشه مفید خواهند بود. اعتبار به اشخاص حقوقی مدرن به آنها کمک می کند تا در رقابت مدرن بقای خود را حفظ کنند.

بانک همیشه سعی می کند اعتبار را تنها به مشتریانی ارائه دهد که آن را به قابلیت اطمینان خود متقاعد کرده اند. در غیر این صورت مؤسسه مالی از همکاری با شخص حقوقی که شبهات خاصی در آن ایجاد کند خودداری می کند. بانک تنها در صورتی به اشخاص حقوقی وام می دهد که متقاعد شود که پول خود را صرف یک تجارت سودآور می کند. در غیر این صورت، صرف آن برای چیزی که هرگز مفید نخواهد بود، فایده ای ندارد. بنابراین، فرد باید بانک را متقاعد کند که تجارت او موفق و سودآور است. اما این در صورتی است که وام به منظور ریختن آن در تجارت شما گرفته شود. در چنین شرایطی بانک می تواند برخی از اموال مشتری خود را به عنوان وثیقه بگیرد.

وقتی وثیقه وجود دارد و هم برای مشتری و هم برای بانک کاملاً ارزشمند است، می توانید کاملاً روی بانک حساب کنید که به شما وام می دهد. وثیقه باید به نفع بانک باشد و به عنوان تضمین بازپرداخت کامل وام توسط وام گیرنده در طول زمان ارائه می شود.

وام بدون ضامن به اشخاص حقوقی امروزه یک پدیده کاملا واقعی است. در برخی شرایط، برای دریافت وام برای اشخاص حقوقی، مشارکت یک متخصص وام بسیار ماهر ضروری است. چنین کارگزار اعتباری به شما در انتخاب مناسب ترین و سودآورترین برنامه وام از همه نظر کمک می کند. خدمات این کارمند ممکن است بسیار گران باشد، اما مشتری را از نوعی فریب نجات می دهد و به درک دقیق تر تمام شرایط تعیین شده توسط بانکی که وام می دهد کمک می کند.

برای دریافت وام به هر شخص یا شخص حقوقی، باید بسته مشخصی از اسناد را ارائه دهید. اما در هر مورد این بسته اسناد متفاوت خواهد بود. اسناد وام به یک شخص حقوقی ممکن است به ترتیب زیر باشد: گواهی ثبت، همچنین ممکن است به صورت های مالی برای دو سال گذشته و برای شش ماه گذشته، صورت حساب نتایج مالی، صورت جریان وجوه نقد، بیانیه حقوق صاحبان سهام کسب و کارهایی که کمتر از دو سال از عمر خود می گذرد باید کلیه صورت های مالی دوره فعالیت خود و بسیاری از اسناد دیگر را ارائه دهند.

همه اشخاص حقوقی به اسناد و مدارک مسلط نیستند و بنابراین هنگام درخواست وام از بانک به دستیار نیاز دارند. کمک به وام به اشخاص حقوقی در صورتی اجباری است که مقدار زیادی پول در میان باشد. کارگزاران اعتباری ویژه ای برای این کار وجود دارد. آنها تجربه زیادی در این زمینه دارند و بنابراین به هر یک از مشتریان خود کمک می کنند تا وام قابل اعتمادی برای سرمایه گذاری در تجارت خود دریافت کنند.

کمک وام برای اشخاص حقوقی امروزه بسیار محبوب است، زیرا بسیاری از بانک های مدرن برنامه های وام بسیار گیج کننده ای ارائه می دهند. برای جلوگیری از وارد شدن به یک وضعیت نسبتاً ناخوشایند و در عین حال غیرقابل درک، افراد مدرن این فرصت را دارند که از کمک متخصصان استفاده کنند.

1.2 مدیریت فرآیند وام دهی بانک

1) مراحل اعطای وام به اشخاص حقوقی

فرآیند وام دهی خود از روزی که وام برای اولین بار صادر می شود آغاز می شود. با این حال، قبل و بعد از این لحظه یک دوره کامل کار قابل توجه توسط بانک وام دهنده و مشتری وام گیرنده انجام می شود. رویه مدرن داخلی، زمانی که همه به وام نیاز دارند، از کارآفرینان گرفته تا دولت، به غیر از شرکت‌ها و سازمان‌هایی که بحران پرداخت بدهی حاد را تجربه می‌کنند و نیاز به حمایت اعتباری دارند. یک بانک تجاری روسیه مجبور نیست به دنبال مشتری باشد که باید وام بدهد، مشتری به دنبال بانکی است که بتواند از آن وام بگیرد.

اینها واقعیت های اقتصاد مدرن روسیه است که در حال تجربه یک بحران حاد در تولید و مالی است. بانک های تجاری از مرحله پیچیده تر دیگری - مرحله بررسی یک پروژه خاص - مستثنی نیستند. بی ثباتی وضعیت اقتصادی و تورم بانک های روسی را ملزم می کند تا در ارزیابی اعتبار مشتری، موضوع وام و قابلیت اطمینان وثیقه، کیفیت وثیقه و ضمانت ها دقت و تجربه ویژه ای داشته باشند. بخش تحلیلی این مرحله یک کار بسیار مهم است.

در بانک های تجاری روسیه، راه حل این مشکل، به عنوان یک قاعده، به بخش اعتبار (مدیریت) اختصاص داده می شود. برخی از بانک ها دارای واحدهای تحلیلی ویژه ای هستند که وظیفه آنها ارزیابی جامع رویداد در حال تامین مالی است. نظری در مورد امکان وام دادن به کارمند نظارت بر خدمات این مشتری داده می شود. در این مورد، تمام کارهای مقدماتی به اقتصاددان بانک محول می شود - او مذاکرات اولیه را انجام می دهد، اسناد ارائه شده به بانک را بررسی می کند، نظر کتبی را در مورد امکان و شرایط وام دادن برای این پروژه تهیه می کند، دستور ویژه ای را صادر می کند. وام، جمع آوری امضاهای مجوز لازم در اسناد وام و غیره د. - به طور کلی کلیه کارهای تحلیلی، فنی و سازمانی پروژه وام مربوطه را انجام می دهد. در بانک های کوچک، همه این کارها معمولاً در یک بخش متمرکز می شود.

یک شکل نسبتاً متداول کار در این مرحله مقدماتی، تصمیم گیری در مورد وام دادن به مشتریان در چارچوب صلاحیت خاص کارمندان بانک است. در این صورت، پروژه وام با مبلغ مناسب در نظر گرفته می شود و موضوع امکان وام فقط توسط کارمندی که با دستورات مربوطه مدیریت بانک به او اعطا می شود، تصمیم گیری می کند.

وام های کلان معمولا توسط کمیته اعتبار بررسی می شود. قبل از تشکیل جلسه، تمام مسائل اقتصادی و حقوقی بررسی می شود، تصمیم نهایی در مورد موضوع مورد بررسی گرفته می شود و شرایط خاص وام مشخص می شود.

این روش برای این مرحله آماده سازی است. پس از آن مرحله تنظیم اسناد وام انجام می شود. کارمندان بانک یک قرارداد وام تنظیم می کنند ، دستورالعمل هایی را برای صدور وام به بانک صادر می کنند و پرونده ویژه ای در مورد مشتری - وام گیرنده (پرونده وام) ایجاد می کنند.

در مرحله سوم - مرحله استفاده از وام، کنترل عملیات اعتباری انجام می شود: رعایت حد اعتبار (خط اعتبار)، استفاده هدفمند از وام، پرداخت سود وام، کامل بودن و به موقع بودن بازپرداخت وام. در این مرحله، کار بر روی تحلیل عملیاتی و سنتی اعتبار و نتایج مالی مشتری متوقف نمی‌شود، در صورت لزوم، جلسات و مذاکراتی با مشتری برگزار می‌شود، شرایط و ضوابط وام مشخص می‌شود.

2) اسناد وام

اسناد وام اسنادی است که توسط مشتری و بانک تهیه می شود که از لحظه تماس مشتری با بانک تا زمان بازپرداخت وام همراه با معامله وام است.

اسناد وام تهیه شده توسط مشتری عبارتند از:

درخواست وام؛

امکان سنجی؛

درخواست وام؛

گزارش مالی؛

گزارش جریان نقدی؛

گزارش های مالی داخلی؛

گزارش های مدیریت داخلی؛

پیش بینی تامین مالی؛

بازده مالیاتی؛

طرح های تجاری؛

بدهی های جاری؛

قرارداد تعهد (ضمانت نامه، بیمه نامه)؛

اطلاعات در مورد اموال وثیقه.

بر اساس اسناد عمومی پذیرفته شده ارائه شده توسط مشتری برای دریافت وام، هر بانک خود بسته ای از اسناد را برای وام گیرنده تعیین می کند که به بهترین وجه نیازهای بانک را برآورده می کند.

3) ارزیابی اعتبار وام گیرنده

برای ارزیابی اعتبار وام گیرنده، بانک ها شاخص های کمی را تجزیه و تحلیل می کنند و ضرایبی را محاسبه می کنند که می تواند به یک درجه یا درجه دیگر، ثبات وضعیت مالی مشتری را مشخص کند. در همان زمان، هر بانک مجموعه ای از شاخص های خود را ایجاد می کند که برای ارزیابی وضعیت مالی یک وام گیرنده بالقوه استفاده می شود. سیستم چنین شاخص هایی باید دو معیار اصلی را داشته باشد:

1) ضرایب محاسبه شده بر اساس شاخص ها باید ویژگی های اساسی (مهم) فعالیت های شرکت را تعیین کند.

2) این ضرایب باید در کمترین حد ممکن از یکدیگر کپی شوند.

4) اصل قرارداد وام

یکی از مهم ترین شرایط برای موفقیت در فعالیت کارآفرینی، امکان دریافت به موقع وام بانکی است. روابط بین مشتری و بانک بر اساس شرایط قرارداد وام تنظیم می شود.

طبق یک قرارداد قرض الحسنه، بانک یا سایر سازمان های اعتباری (وام دهنده) متعهد می شوند که وجوه (وام) را به میزان و شرایط مقرر در قرارداد در اختیار وام گیرنده قرار دهند و وام گیرنده متعهد می شود که مبلغ دریافتی را برگرداند و بهره پرداخت کند. بر روی آن. به قرارداد اعتباری در عمل بانکی، قرارداد قرض الحسنه بانکی نیز گفته می شود که از اصطلاح «وام» معادل دو کلمه «اعتبار» و «وام» استفاده می شود.

برخلاف قرارداد وام، قرارداد اعتباری الزامات خاصی را برای افراد این رابطه ایجاد می کند. فقط یک بانک یا سازمان اعتباری دیگر می تواند به عنوان وام دهنده عمل کند. اگر طبق یک قرارداد وام امکان انتقال نه تنها پول، بلکه چیزهای قابل تعویض نیز به وام گیرنده وجود داشته باشد، در این صورت طبق قرارداد وام بانکی می توان تنها مقدار معینی پول را منتقل کرد.

5) تضمین وام

حصول اطمینان از بازپرداخت وام به عنوان یک اصل وام دهی بیانگر نیاز به حفظ منافع دارایی بانک در صورت تخلف احتمالی وام گیرنده از تعهدات آن است. شکل تضمین بازپرداخت به شکل تعهدات تضمین شده وام گیرنده اشاره دارد. تمام تعهدات وثیقه علاوه بر بدهی اصلی وام گیرنده است. آنها با اسناد خاصی که دارای قدرت قانونی هستند تنظیم می شوند.

قانون «بانک‌ها و فعالیت‌های بانکی» و قانون مدنی مقرر می‌دارد که اجرای تعهد اصلی وام گیرنده ممکن است با انواع تضمینی مانند وثیقه، ضمانت، ضمان و سایر روش‌های پیش‌بینی‌شده در قانون یا توافق باشد.

انواع وثیقه هایی که می تواند توسط بستانکار در هنگام تصمیم گیری در مورد صدور وام بلندمدت در نظر گرفته شود در شکل 1 نشان داده شده است.

برنج. 1 - انواع وثیقه وام

1.3 انواع وام بانکی به اشخاص حقوقی

بانک های روسیه چندین محصول وام ارائه می دهند که از بین آنها می توانید بهینه ترین را انتخاب کنید که در یک لحظه خاص نیازهای کسب و کار شما را به طور کامل برآورده می کند. در میان آنها انواع مختلفی از وام دادن به اشخاص حقوقی وجود دارد که هر کدام هدف خاص خود را دارند. رایج ترین و محبوب ترین آنها عبارتند از: سرمایه گذاری، وام های جهانی، وام برای فعالیت های جاری، وام مسکن تجاری، و همچنین فاکتورینگ و لیزینگ.

چیزی که وام های جهانی را متمایز می کند این است که شرایط خاصی ندارند و تقریباً برای هر نیازی که هنگام رشد یک تجارت ایجاد می شود می توان از آنها استفاده کرد. به منظور پر کردن سرمایه در گردش شرکت ها و خرید دارایی های ثابت، اشخاص حقوقی اغلب از وام های در نظر گرفته شده برای فعالیت های جاری استفاده می کنند. برای دریافت وام سرمایه گذاری، به عنوان مثال، برای یک پروژه جدید یا برای توسعه یک پروژه موجود، به یک طرح تجاری نیاز دارید که به وضوح چشم انداز توسعه این شرکت را مشخص کند.

همچنین انواع اعطای وام به اشخاص حقوقی شامل رهن تجاری می باشد که با توجه به شرایطی که دارد مشابه وام مسکن مسکونی است که برای بسیاری آشناست. در چنین حالتی به بنگاه وام وثیقه املاک تعلق می گیرد و نه تنها املاک موجود، بلکه اشیایی که به صورت نسیه صادر می شوند نیز می توانند به عنوان وثیقه وام در نظر گرفته شوند.

اغلب، شرکت ها از خدماتی مانند ضمانت نامه بانکی استفاده می کنند. به لطف آن، هنگامی که یک کسب و کار به دلایل مختلف نمی تواند بدهی های موجود خود را پرداخت کند، بانک متعهد می شود که بدهی را به شخص ثالث بازپرداخت کند. ضمانت نامه بانکی تا حدودی شبیه فاکتورینگ است که در آن بانک نیز بدهی ناشی از آن را بر عهده گرفته و آن را به شخص ثالث بازپرداخت می کند. در این حالت بانک بدون مشارکت مشتری وجوه را جمع آوری می کند.

رانت مالی که به آن لیزینگ نیز می گویند رواج زیادی پیدا کرده است که به واسطه آن یک شخص حقوقی این امکان را دارد که ملک را به صورت اقساطی دریافت کند. پس از انجام تمام تسویه حساب ها با شرکت لیزینگ، که ممکن است شامل یک بانک باشد، اموال مورد استفاده به مالکیت شرکت تبدیل می شود.

در فهرست انواع وام به اشخاص حقوقی، گزینه اعطای وام مدت دار به اشخاص حقوقی نیز وجود دارد. این برای یک دوره خاص برای تامین مالی نیازهای نوظهور شرکت ساخته شده است و به عنوان وام متفاوت است: بلند مدت - تا 2 سال یا بیشتر، میان مدت - تا 1-2 سال و کوتاه مدت - تا 1 سال. . اندازه مبلغ وام نه تنها به نیازهای شخص حقوقی، بلکه به میزان پرداخت بدهی آن، سابقه وام بانکی، که تحت تأثیر سپرده های بانکی موجود، سابقه پرداخت وام های قبلی و غیره است، بستگی دارد.

یکی دیگر از انواع رایج وام، اضافه برداشت است. عبارت است از برداشت وجه از حساب های شرکت مازاد بر موجودی به منظور رفع فوری نیازهای فوری کوتاه مدت کسب و کار. به لطف این، اضافه برداشت به یک شرکت اجازه می دهد تا وجوه بیشتری را نسبت به آنچه در حساب های بانکی آن است خرج کند. بانک ها چنین خدماتی را برای آن دسته از اشخاص حقوقی ارائه می دهند که قبلاً نزد آنها شهرت مثبتی کسب کرده اند و در اعتبار آنها تردید ندارند.

1. تحلیل اعطای وام بانکی به اشخاص حقوقی

2.1 تجزیه و تحلیل بازار وام دهی شرکت ها

در شرایط اقتصادی مدرن روسیه، در طول دوره غلبه بر بحران اقتصاد ملی، وظیفه اولویت ایجاد یک مکانیسم مدیریت واحد است که اول از همه، غلبه بر پدیده های منفی در اقتصاد کشور و سپس ایجاد شرایط را تضمین می کند. برای عملکرد عادی و توسعه آن مانند در زمینه مالی و در زمینه تشدید تولید، تجارت، کشاورزی و سایر صنایع ضروری است. ایجاد مکانیسم اعتباری به عنوان یک عنصر از سیستم اعتباری به عنوان یک کل، نقش مهمی در اینجا ایفا می کند، زیرا ابزار اصلی تنظیم اقتصاد در دست دولت است. بر اساس روابط پولی و اعتباری، تمرکز سریع منابع عظیم در قالب وجوه آزاد موقت در مناطق مرکزی توسعه اقتصادی و اجتماعی کشور امکان پذیر خواهد بود. سازماندهی مناسب عملکرد مکانیسم اعتباری، توزیع مجدد موثر این وجوه بین بخش‌های اقتصاد را تضمین می‌کند.

ابزار اصلی سازوکار اعتباری که می‌تواند وجوه آزاد موقت را در مناطق مرکزی توسعه اقتصادی و اجتماعی کشور متمرکز کند، اعطای وام به اشخاص حقوقی است. در حال حاضر، "وام دادن به اشخاص حقوقی" در درجه اول به عنوان "وام دادن به مشاغل کوچک و متوسط" شناخته می شود. به هر حال، توسعه کسب و کارهای کوچک و متوسط ​​کلید عملکرد اقتصاد بازار است.

بازار وام برای مشاغل کوچک و متوسط ​​در سال 2012، به گفته تحلیلگران بانکی، 40 تا 50 درصد رشد کرد و به 60 میلیارد دلار رسید. که سود بالا و شرایط سخت دریافت پول را توضیح می دهد.

بانک‌ها سعی می‌کنند با الزام شرکت‌ها به شفافیت کامل در مورد کارشان، ارائه وثیقه و شکست برای مدت معینی از خود محافظت کنند. با این حال، این بازار به دلیل سودآوری بالا برای بانک ها بسیار جالب است - نرخ چنین وام هایی با مقادیر قابل توجهی از خود وام ها در سطح 15-18٪ است.

مشتریان اصلی بانک ها تحت برنامه های وام دهی برای مشاغل کوچک و متوسط، شرکت های بازرگانی هستند که در تجارت عمده فروشی و خرده فروشی فعالیت می کنند و پس از آن شرکت های فعال در بازار خدمات و شرکت های تولیدی قرار دارند.

برنج. 2 - بانک های پیشرو از نظر حجم وام های اعطایی به مشاغل کوچک و متوسط ​​در سال 1392 (به هزار دلار)

از شکل 2 می توان دریافت که رتبه اول از نظر حجم وام های صادر شده به مشاغل کوچک و متوسط ​​در سال 2013 توسط Sberbank (24,604,489 هزار دلار) و دومین رتبه توسط Vozrozhdenie (1,800,000 هزار دلار) و سوم توسط Uralsib (1,438,881). لازم به ذکر است که Sberbank در همه شاخص ها و با اختلاف بسیار زیاد موقعیت پیشرو را اشغال می کند.

در سال 2014، وام ها در دسترس تر شدند، اما هنوز تا تبدیل شدن به یک محصول انبوه بسیار فاصله دارند. حتی برنامه های حمایتی دولتی برای وام دهی بانک های تجاری به مشاغل کوچک نیز وضعیت بازار را تا حد زیادی بهبود نداده است. وام های صادر شده تحت چنین برنامه هایی، اگرچه جبران هزینه های اولیه برای به دست آوردن پول را فراهم می کند، اما هنوز به دست آوردن آنها بسیار دشوار است. وضعیت بازار وام دهی SME در سال 2014 در شکل 3 نشان داده شده است.

برنج. 3 - بانک های پیشرو از نظر حجم وام های اعطایی به مشاغل کوچک و متوسط ​​در سال 1393 (به هزار دلار)

بر اساس شکل 3 می توان نتایج زیر را نتیجه گرفت. اولاً لازم به ذکر است که وام های صادر شده توسط تمامی بانک ها به طور کلی افزایش یافته است. بنابراین، ده رهبر برتر، مبلغ صادر شده را از 29,863,550 هزار دلار به 42,884,524.8 هزار دلار افزایش دادند. 43 درصد

ثانیاً در مورد رهبران از نظر نرخ رشد باید چیزی گفت. اولین مورد در اینجا VTB 24 بود که حجم وام ها را از 105,459 هزار دلار در سال 2013 به 779,009 هزار دلار در سال 2014 افزایش داد و از این طریق در رتبه بندی بزرگترین بانک ها در بازار مشاغل کوچک و متوسط ​​در سال 2013 - 2014 صعود کرد. از مقام یازدهم تا پنجم دومین مورد، Rosbank است که حجم وام به مشاغل کوچک و متوسط ​​را از 67700 هزار دلار به 267200 هزار دلار افزایش داده است، یعنی افزایش 294 درصدی داشته است.

عدم امکان عملی دریافت وام، بسیاری از شرکت ها را مجبور می کند به گزینه های جایگزین متوسل شوند و از لیزینگ یا فاکتورینگ استفاده کنند، که در سال 2014 نیز به طور فعال توسعه یافت. برنامه های لیزینگ به شرکت ها این امکان را می دهد که دارایی های تولیدی را به صورت اقساطی خریداری کنند. فاکتورینگ این امکان را به شما می دهد که از عدم پرداخت طرف مقابل خود کاملاً محافظت کنید و شرط امضای قرارداد فاکتورینگ برای شرکت ها، پرداخت بدهی شرکای آنها است.

بنابراین، حتی شرکتی که از حمایت مالی برخوردار نیست، می تواند از عهده فاکتورینگ برآید.

در سال 2015، بازار وام های SME به توسعه خود ادامه خواهد داد. باید منتظر ظهور مشارکت کنندگان بیشتر در این بازار باشیم که به معنای افزایش رقابت و در نتیجه افزایش وفاداری به وام گیرندگان، تسهیل شرایط وام و کاهش نرخ وام است.

2.2 تاریخچه توسعه و ویژگی های کلی Sberbank فدراسیون روسیه

Sberbank روسیه بزرگترین بانک در فدراسیون روسیه و CIS است. Sberbank روسیه که در سال 1841 تأسیس شد، امروز یک بانک جهانی مدرن است که نیازهای گروه های مختلف مشتریان را در طیف گسترده ای از خدمات بانکی برآورده می کند.

در سال 1987، به عنوان بخشی از اصلاحات پرسترویکا، سیستم بانک های پس انداز کار دولتی اتحاد جماهیر شوروی دوباره سازماندهی شد و به جای آن بانک پس انداز کار و وام دهی به جمعیت اتحاد جماهیر شوروی تشکیل شد - بانک پس انداز اتحاد جماهیر شوروی، یک بانک تخصصی دولتی خدمات رسانی به مردم و اشخاص حقوقی.

بدین ترتیب جدیدترین مرحله در تاریخ Sberbank روسیه آغاز شد. قبلاً در سال 1989 ، اولین دستگاه خودپرداز در شعبه Dzerzhinsky بانک در خیابان المپیک مسکو افتتاح شد. در همان سال، Sberbank به عضویت موسسه جهانی بانک های پس انداز درآمد. و پس از فروپاشی اتحاد جماهیر شوروی، تنها Sberbank روسیه به فعالیت خود ادامه داد. بانک‌های پس‌انداز در جمهوری‌های شوروی سابق یا به طور کامل وجود نداشتند یا در سیستم بانکی کشورهایشان موقعیت ثانویه گرفتند.

در سال 1991، مجمع عمومی سهامداران تصمیم به تأسیس بانک پس انداز تجاری سهامی فدراسیون روسیه گرفت که ادامه تاریخ صد ساله بانک های پس انداز روسیه بود.

در حال حاضر دارایی های آن بیش از یک چهارم سیستم بانکی کشور (27 درصد) را تشکیل می دهد و سهم آن در سرمایه بانکی 26 درصد است (اول ژانویه 2013). بر اساس مجله The Banker (1 ژوئیه 2012)، Sberbank از نظر سرمایه ثابت (سرمایه ردیف 1) در بین بزرگترین بانک های جهان در رتبه 43 قرار گرفت.

Sberbank بیشترین سهم را در بازار سپرده دارد و طلبکار اصلی اقتصاد روسیه است. از 1 ژانویه 2013، سهم Sberbank روسیه در بازار سپرده خصوصی 48٪ بود و سبد وام آن شامل حدود یک سوم کل وام های صادر شده در کشور (32٪ از خرده فروشی و 31٪ از وام های شرکتی) بود.

Sberbank روسیه دارای یک شبکه شعب منحصر به فرد است: در حال حاضر شامل 17 بانک منطقه ای و بیش از 19100 شعبه در سراسر کشور است. بانک های تابعه Sberbank روسیه در قزاقستان، اوکراین و بلاروس فعالیت می کنند. بر اساس استراتژی توسعه، Sberbank روسیه با افتتاح دفتر نمایندگی در آلمان و شعبه در هند و همچنین ثبت دفتر نمایندگی در چین، حضور بین المللی خود را گسترش داد.

اجرای استراتژی توسعه به بانک اجازه می دهد موقعیت خود را در بازار خدمات بانکی روسیه تقویت کند و به شاخص های مالی و عملیاتی مطابق با سطح موسسات مالی جهانی جهانی با کیفیت بالا دست یابد.

در شکل شکل 4 نمودار موجود ساختار سازمانی Sberbank را نشان می دهد.

برنج. 4 - ساختار سازمانی Sberbank.

مجمع عمومی صاحبان سهام بالاترین مرجع مدیریت بانک است. در مجمع عمومی صاحبان سهام در مورد موضوعات اصلی فعالیت بانک تصمیم گیری می شود. فهرست موضوعات مربوط به صلاحیت مجمع عمومی سهامداران توسط قانون فدرال "در مورد شرکت های سهامی" و اساسنامه بانک تعیین می شود.

بر اساس اساسنامه، مدیریت کلی فعالیت های بانک توسط هیئت نظارت انجام می شود.

Sberbank روسیه، با وجود شرایط دشوار و افزایش قابل توجه بار روی بانک، کارکنان و زیرساخت های آن، به طور کامل به فعالیت خود ادامه می دهد و انواع خدمات را به مشتریان عادی و جدید، اشخاص حقیقی و حقوقی، بزرگ، کوچک و متوسط ​​ارائه می دهد. کسب و کارهایی که در تمام بخش های اقتصادی فعالیت می کنند.

2.3 تجزیه و تحلیل وام دادن به اشخاص حقوقی توسط Sberbank فدراسیون روسیه

پویایی اقلام اصلی صورت سود و زیان سال 1392 نسبت به سال 1391:

• درآمد خالص بهره 0.3% کاهش یافت.
• درآمد خالص کمیسیون 10.0٪ افزایش یافت.
• هزینه های ایجاد ذخایر برای زیان های احتمالی بالغ بر 86.6 میلیارد روبل بود. در مقابل 387.3 میلیارد روبل. برای سال 2012؛
• درآمد عملیاتی قبل از ذخایر برای ضررهای احتمالی 11.6٪ کاهش یافته است.
• درآمد عملیاتی پس از ایجاد ذخایر برای ضررهای احتمالی 1.9 برابر افزایش یافت.
• هزینه های عملیاتی 18.3٪ افزایش یافته است.
• سود قبل از کسر مالیات از سود بالغ بر 225.0 میلیارد روبل بود. در مقابل 39.0 میلیارد روبل برای سال 2012؛
• سود خالص به 183.6 میلیارد روبل رسید. در مقابل 21.7 میلیارد روبل. برای سال 2012 - جدول 2.1.

تمرکز اصلی فعالیت های بانک در ارائه خدمات اعتباری در سه ماهه اول سال 2014، اول از همه، اجرای اقدامات با هدف افزایش کارایی فروش محصولات اعتباری موجود بود.

جدول 1 - شاخص های کلیدی عملکرد Sberbank

فهرست مطالب			تغییر دادن
دارایی، میلیارد روبل
وام خالص، میلیارد روبل
وجوه مشتری، میلیارد روبل.
سرمایه شخصی، میلیارد روبل.
نسبت کفایت سرمایه ردیف 1 (بازل 1)
نسبت کفایت سرمایه کل (بازل 1)
نسبت ذخیره کاهش ارزش پرتفوی وام به سبد وام

در شکل 5. داده های پویایی سبد وام بانک ارائه شده است.

همانطور که می بینیم، پرتفوی وام به مشتریان در سال 2013 به دلیل افزایش حجم وام به اشخاص حقیقی و حقوقی در پس زمینه رشد تقاضا، 13.7 درصد افزایش یافت.

31.12.2011 31.12.2012 31.12.2013

برنج. 5 - پویایی سبد وام Sberbank.

پرتفوی وام مشتریان شرکتی در ماه دسامبر 94 میلیارد روبل افزایش یافت. تا 4766 میلیارد روبل در طول ماه، بانک حدود 640 میلیارد روبل به شرکت های روسی ارائه کرد که حداکثر رقم طی دو سال گذشته بود. حجم کل وام های صادر شده در سال 2013 از 4.35 تریلیون روبل فراتر رفت، در حالی که در سال 2012 حدود 4 تریلیون روبل صادر شد. این بانک نرخ رشد سبد وام خود را نسبت به سال قبل تقریباً دو برابر کرد: 12.2 درصد در سال 2013 در مقابل 6.7 درصد در سال 2014 - شکل. 6.

31.12.2012 31.12.2013

برنج. 6 - ساختار سبد وام به اشخاص حقوقی.

همانطور که از شکل می بینیم. 6.، در سال 2012، در ساختار اعطای وام به اشخاص حقوقی، وام های تجاری و وام های تخصصی تقریباً همان بخش ها را اشغال کردند - به ترتیب 52٪ و 48٪، و در سال 2013 بخشی از وام های تخصصی بیشتر به 44٪ کاهش یافت.

در شکل 7. ساختار پرتفوی وام بر اساس صنعت ارائه شده است.

برنج. 7 - ساختار پرتفوی وام به تفکیک صنعت تا 31 دسامبر 2013

همانطور که در شکل می بینیم. 7، ساختار صنعت پرتفوی وام کاملاً متنوع است: سهم بزرگترین صنعت 16.3٪ از کل سبد وام - تجارت است.

1. مشکلات اعطای وام بانکی به اشخاص حقوقی و راهکارهای حل آن

Sberbank روسیه، با وجود شرایط دشوار و افزایش قابل توجه بار روی بانک، کارکنان و زیرساخت های آن، به طور کامل به فعالیت خود ادامه می دهد و انواع خدمات را به مشتریان عادی و جدید، اشخاص حقیقی و حقوقی، بزرگ، کوچک و متوسط ​​ارائه می دهد. کسب و کارهایی که در تمام بخش های اقتصادی فعالیت می کنند.

شرایط سخت اقتصادی تغییر در سیاست اعتباری بانک را ایجاب می کند. این شرایط با عوامل زیر مشخص می شود:

• کمبود نقدینگی در اقتصاد، چه در بین بانک ها و چه در بین بنگاه ها؛
• بحران اعتماد در روابط اقتصادی (شرکت ها، بانک ها، افراد)؛
• در دسترس بودن کم وام ها و افزایش هزینه آنها به دلیل افزایش خطرات ("فشرده سازی اعتبار")؛
• کاهش تقاضای مؤثر از سوی اشخاص حقیقی و حقوقی؛
• کاهش قابل توجه قیمت ها برای کالاها، مواد اولیه و مواد اولیه و دارایی ها (املاک، اوراق بهادار، شرکت ها).
• افزایش نوسانات در نرخ تبدیل همه ارزها.

به گفته کارشناسان Sberbank روسیه، این دوره تا یک و نیم تا دو سال ادامه خواهد داشت.

بانک همچنین مشتریانی را که مشکلات مالی را تجربه می‌کنند یا پیش‌بینی می‌کنند تشویق می‌کند تا در اسرع وقت در مورد آن‌ها با ما صحبت کنند - با هم، یافتن راه‌حل بدون رساندن وضعیت به بحرانی بسیار آسان‌تر خواهد بود.

اگر یک وضعیت بحرانی ایجاد شود، Sberbank روسیه همه چیز را انجام خواهد داد تا مشتری و بانک هر دو با کمترین ضرر از آن خارج شوند.

Sberbank فدراسیون روسیه OJSC با درک مسئولیت ویژه نسبت به سهامداران و سپرده گذاران در این زمان دشوار اقدامات اضافی را برای مدیریت ریسک موثر در سال 2015 ارائه می دهد:

• تغییر معیارهای پایداری کسب و کار مشتریان در رابطه با فعالیت در شرایط دشوار؛
• تقویت امنیت وام:
  • جریان های نقدی کافی و به موقع از فعالیت های عملیاتی وام گیرنده؛
  • سودآوری عملیاتی کسب و کار؛
  • تعهد دارایی های نقدی؛
  • ضمانت‌ها/ضمانت‌های دولت یا صاحبان مشاغل؛
• افزایش سطح و کیفیت کنترل از سوی Sberbank فدراسیون روسیه OJSC بر رفتار مسئولانه مالکان و مدیریت با معرفی شرایط و محدودیت های اضافی در فعالیت های وام گیرنده، از جمله:
  • کاهش حداکثر محدودیت بار بدهی؛
  • اعمال محدودیت های اضافی برای تغییر کنترل بر تجارت؛
  • گسترش فهرست رویدادهایی که منجر به جمع آوری زودهنگام بدهی توسط بانک می شود.
  • تعریف واضح تری از معیارهای متقاطع برای تعهدات مشتری در قبال سایر بستانکاران.

برای این کار تاکید کنید:

• به منابع بازپرداخت و قابلیت اطمینان آنها؛
• به سطح نقدینگی جاری مشتری؛
• به سطح بار بدهی؛
• به کیفیت و نقدینگی وثیقه؛
• به کفایت برنامه ها و اقدامات مالی وام گیرندگان در رابطه با تغییرات چشمگیر شرایط خارجی؛
• به رویکردهای محافظه کارانه در پیش بینی پرداخت بدهی مشتریان؛
• برای نظارت بر بدهی وام برای تشخیص زودهنگام مشکلات احتمالی در بین وام گیرندگان.

نمایش ناقص داده ها در پایگاه داده می تواند یک مشکل جدی باشد. به دلیل تصور نادرست فناوری جمع‌آوری داده‌ها یا به دلیل نقض آن، داده‌ها را می‌توان به صورت خودجوش، غیرسیستماتیک و تکه تکه جمع‌آوری کرد. تجزیه و تحلیل چنین داده هایی می تواند ناامن باشد زیرا تصمیم گیری اشتباه بر اساس نتایج تحلیل نادرست بسیار آسان است.

با مطالعه روش ارزیابی اعتبار اشخاص حقوقی در Sberbank، می توان اشاره کرد که اشکال اصلی آن تمرکز آن بر تجزیه و تحلیل مالی وام گیرندگان است. این شاخص‌های غیرمالی را در نظر نمی‌گیرد، که تأثیر قابل‌توجهی بر اعتبار وام گیرنده دارد.

امروزه، مشکل ارزیابی اعتبار وام گیرنده به طور فزاینده ای مطرح می شود. درصد بالایی از ریسک عدم بازپرداخت وام در بانک های روسیه منجر به افزایش شدید هزینه وام می شود. بدهی های متخلفان بر دوش وام گیرندگان با حسن نیت بانک می افتد. حتی برخی از بانک ها از صدور وام های مصرفی بدون وثیقه برای کاهش خطر زیان احتمالی خودداری می کنند.

اگر بانک قصد دارد برنامه ای در مقیاس بزرگ اجرا کند، برای موفقیت در بازار در شرایطی که رقابت دائماً تشدید می شود و در نتیجه کاهش سودآوری، باید به دنبال راه هایی برای کاهش هزینه های عملیاتی و به حداقل رساندن باشد. خطرات

بهبود روش ارزیابی اعتبار اشخاص حقوقی در Sberbank باید در جهت افزایش دقت ارزیابی اعتبار وام گیرنده با گسترش شاخص های ارزیابی شده انجام شود. به طور معمول، انتظار می رود بازپرداخت وام از جریان های نقدی حاصل از پروژه ای که وام برای آن صادر شده است یا فعالیت های اولیه وام گیرنده باشد. مسئول وام باید هر دو ویژگی مالی و غیر مالی وام گیرنده را بررسی کند تا وضعیت مالی وام گیرنده را تعیین کند و خطراتی را که ممکن است بر این ویژگی ها تأثیر بگذارد شناسایی کند. علاوه بر وضعیت مالی مشتری، مسئول وام باید موارد زیر را در نظر بگیرد: کیفیت مدیریت; وضعیت صنعت؛ موقعیت مشتری در صنعت

فناوری EGAR یک راه حل با فناوری پیشرفته EGAR Credit Administration (اشخاص حقوقی) برای خودکار کردن فرآیند تصمیم گیری در زمینه وام دهی شرکتی ارائه می دهد. اجرای سیستم در فعالیت های عملی Sberbank تضمین می کند:

• به حداقل رساندن عامل ذهنی در فرآیند تصمیم گیری اعتباری
• کاهش ریسک های عملیاتی از طریق اتوماسیون جامع فرآیند پردازش قبل از وام
• گسترش حجم و انواع وام (به ویژه از طریق اعطای وام به مشاغل کوچک و متوسط)
• ارزیابی کمی از ریسک های اعتباری

نمودار عملکردی محلول در شکل نشان داده شده است. 8.

هسته تحلیلی سیستم مدیریت اعتبار EGAR پشتیبانی می کند:

• ارزیابی و حفظ سابقه اعتبار و رتبه داخلی وام گیرنده بر اساس گزارش مالی و مدیریتی و همچنین پرسشنامه برای کارآفرینان فردی
• محاسبه احتمال نکول وام گیرنده
• تعیین مقدار معقول وجوه ذخیره برای هر وام

برنج. 8 - نمودار عملکردی محلول بر اساس سیستم EGAR.

هسته تحلیلی اداره اعتبار EGAR از دستگاه ریاضی سیستم یکپارچه مدیریت ریسک اعتباری بانک EGAR Credit Risk استفاده می کند.

ارزیابی اعتبار اشخاص حقوقی بر اساس گزارش های مالی فصلی سال و اطلاعات تکمیلی در مورد جزئیات کسب و کار وام گیرنده انجام می شود. ارزیابی اعتبار کارآفرینان فردی می تواند هم بر اساس گزارش مدیریت و هم بر اساس پرسشنامه یک فرد انجام شود. به طور کلی، ارزیابی به دو مرحله تقسیم می شود - محاسبه شاخص های مالی و میانگین پایه احتمال نکول سالانه برای آنها و سپس انجام یک ارزیابی کارشناسی اضافی با نتیجه گیری ضریب تعدیل به احتمال پایه.

بر اساس ویژگی های محاسبه شده بسته به میزان وام پیشنهادی، وثیقه، قابلیت اطمینان وثیقه، طول معامله، حاشیه اعتبار و پارامترهای کلی پرتفوی، نتیجه گیری در مورد مطلوب بودن اعطای وام بانکی به وام گیرنده یا ارائه جایگزین به وی انجام می شود. شرایط معامله قابل قبول برای وام دهنده.

نتیجه

تمایل به تقویت موقعیت خود در بازارهای مالی دلیل تقویت روند خودسازماندهی بانک ها است که امروزه نیز به پرداخت به موقع و کامل اسناد پرداختی مشتریان خود ادامه می دهند. در این شرایط، بانک ها نه تنها برای حفظ موقعیت خود در بازار مالی تلاش می کنند، بلکه برای تضمین اجرای برنامه های توسعه ای که نیاز به سرمایه گذاری قابل توجهی دارد که از محل سود تأمین می شود، تلاش می کنند. این بانک تلاش می کند تا خدمات متنوع و باکیفیت را به مشتریان خود ارائه دهد، از ایمنی وجوهی که به آن سپرده شده است اطمینان حاصل کند و استراتژی خود را در بازارهای خدمات بانکی افزایش حجم معاملات در بازارهای توسعه یافته و همزمان گسترش دامنه خدمات ارائه شده تعریف می کند. و تغییر ساختار عملیات بانکی.

بنابراین، از بخش نظری تحقیق، با جمع‌بندی یافته‌ها، می‌توان نتیجه گرفت که بیشترین و سودآورترین بخش وام گیرندگان، اشخاص حقوقی هستند. در کلی‌ترین مفهوم، اعطای وام به اشخاص حقوقی، نوعی از عملیات بانکی فعال است که مربوط به ارائه وجوه به وام گیرنده در شرایط بازپرداخت، فوریت، پرداخت و استفاده هدفمند از وجوه است.

هنگام اعطای وام به اشخاص حقوقی، لازم است در مرحله بررسی درخواست وام، تجزیه و تحلیل با کیفیت و کاملی با هدف حذف ریسک های حقوقی و اعتباری بانک انجام شود، که برای آن لازم است تعامل جامع با کلیه خدمات بانک، بررسی ظرفیت قانونی شخص حقوقی، انجام اقداماتی برای شناسایی اطلاعات منفی در رابطه با وام گیرنده بالقوه و از همه مهمتر، بررسی پرداخت بدهی مشتری.

مشکلات مربوط به فقدان یک روش کامل در واقعیت روسیه برای ارزیابی اعتبار یک وام گیرنده شناسایی شده است، و مشکلات موجود در حال حاضر به دلیل فقدان یک مقررات نظارتی یکپارچه به ما اجازه نمی دهد وضعیت مالی یک وام گیرنده بالقوه را به طور کامل قضاوت کنیم. چارچوب در سراسر صنعت، میانگین های مقایسه ای صنعت، حداقل شاخص های قابل قبول و بهترین برای صنعت. علاوه بر این، مشکلاتی در حوزه مدیریت سبد وام وجود دارد که عمده‌ترین آنها در حال حاضر بالا بودن سطح ریسک در سبدهای وام تشکیل‌شده توسط بانک‌ها به همراه تمرکز بیش از حد وام‌ها است. سطح ریسک نیز تحت تأثیر ماهیت حل نشده تعدادی از مشکلات کلیدی قوانین وثیقه و شرایط توسعه نیافته برای عملکرد دفاتر تاریخ اعتبار و بیمه ریسک اعتباری منفی است.

در بخش دوم کار دوره، تجزیه و تحلیلی از سازماندهی فرآیند وام دادن به اشخاص حقوقی Sberbank روسیه - پیشرو در بازار خدمات بانکی کشور انجام شد. بانک از نظر موقعیت در بازار، حجم دارایی و سرمایه، نتایج مالی و مقیاس زیرساخت، چندین برابر از نزدیکترین رقبای خود برتری دارد.

بر اساس نتایج تجزیه و تحلیل، نتایجی خلاصه شد که نشان دهنده قابلیت اطمینان Sberbank روسیه، با وجود بحران مالی و پدیده های نامطلوب در کشور است.

از 1 ژانویه 2014، سهم Sberbank روسیه در بازار سپرده خصوصی 48٪ بود و سبد وام آن شامل حدود یک سوم کل وام های صادر شده در کشور (32٪ از خرده فروشی و 31٪ از وام های شرکتی) بود.

لازم به ذکر است که افزایش قابل توجهی در حجم وام های مصرفی ارائه شده به میزان 12.1 درصد در سال 2013 نسبت به سال 2012 مشاهده شد. Sberbank روسیه جایگاه رهبری خود را در این بخش حفظ کرده و بیش از 30 درصد از بازار وام های خرده فروشی را اشغال کرده است. وام های مسکن از جمله وام مسکن و وام به خانواده های جوان برای بهبود شرایط زندگی خود تقاضای زیادی داشت. در طول سال، Sberbank بیش از 300 هزار وام مسکن به مبلغ 291 میلیارد روبل صادر کرد. اساساً وام به اشخاص برای میان مدت، یعنی برای یک دوره 1 تا 3 ساله صادر می شود، در حالی که روند مثبتی به سمت افزایش سهم این گروه خاص از وام ها از 31.7 درصد در سال 2012 به 35.7 درصد وجود دارد. در سال 2013.

پرتفوی وام مشتریان شرکتی در دسامبر 2013 94 میلیارد روبل افزایش یافت. تا 4766 میلیارد روبل در طول ماه، بانک حدود 640 میلیارد روبل به شرکت های روسی ارائه کرد که حداکثر رقم طی دو سال گذشته بود. حجم کل وام های صادر شده در سال 2013 از 4.35 تریلیون روبل فراتر رفت، در حالی که در سال 2012 حدود 4 تریلیون روبل صادر شد. این بانک نرخ رشد پرتفوی وام خود را نسبت به سال قبل تقریباً دو برابر کرد: 12.2 درصد در سال 2013 در مقابل 6.7 درصد در سال 2012.

ساختار بخشی پرتفوی وام کاملاً متنوع است: سهم بزرگترین صنعت 16.3٪ از کل سبد وام - تجارت است.

به منظور حذف روندهای منفی شناسایی شده، توصیه هایی برای بهبود اعطای وام به اشخاص حقوقی با هدف بهبود کیفیت پرتفوی وام، کاهش ریسک عدم دریافت درآمد و عدم بازپرداخت وام ارائه شد که در فصل سوم کار درسی

اولاً، چنین اقداماتی شامل بیمه مسئولیت وام گیرندگان اشخاص حقوقی و کارآفرینان فردی برای بازپرداخت به موقع مبالغ برای هر وام تازه صادر شده (بیمه وام بانکی) طبق مدل بیمه وام تجاری مورد استفاده در عملکرد سازمان های بیمه گر بود. این به کاهش سهم وام های معوق در کل سبد وام کمک می کند.

دومین اقدام با هدف ارتقای کیفیت سبد وام، فروش سبد وام های معوق به شرکت های مجموعه است. اقدام پیشنهادی همچنین تأثیر مثبتی خواهد داشت، زیرا هنگام کار با سازمان های جمع آوری، بانک قادر خواهد بود سهم وام های معوق را کاهش دهد.

به طور کلی، این امر به بهبود کیفیت پرتفوی وام، کاهش ذخایر برای ضرر احتمالی وام، وام و بدهی های مشابه و همچنین بهبود عملکرد مالی بانک کمک می کند.

کتابشناسی - فهرست کتب

1. قانون فدرال فدراسیون روسیه "در مورد بانک ها و فعالیت های بانکی" مورخ 3 فوریه 1996 شماره 17-FZ (در تاریخ 2 اکتبر 2010 N 225-FZ اصلاح و تکمیل شده است).
2. بانکداری: کتاب درسی. / اد. دکترای اقتصاد علوم، پروفسور G.G. کوروبوا. - م.: اکونومیست، 2012. - 751 ص.
3. بانکداری: کتاب درسی - ویرایش دوم، اصلاح شده. و اضافی / ویرایش شده توسط O.I. لاوروشین. - م.: مالی و آمار، 2010. -672 ص.
4. ژارکوفسکایا E.P. بانکداری. - چاپ چهارم، برگردان و اضافی - M.: Omega-L، 2012. - 452 p.
5. ژوکوف E.F. مدیریت بانکی - م.: وحدت-دانا، 2012. - 319 ص.
6. Karpova V.E. Evdokimova G.Zh. بانکداری: کتاب درسی / ویرایش. دکترای اقتصاد علوم، پروفسور G.G. کوروبوا. - م.: اقتصاد، 2012. - 751 ص.
7. مبانی بانکداری (بانکداری) / ویرایش. تاگیربکوا K.R. - م.: انتشارات. خانه "INFRA-M"، 2007.
8. Berezina M.P. مسائل مفهومی سازماندهی عملیات اعتباری //بانکداری. - 1392. - شماره 12 - ص. 6-11.
9. Bondareva Yu., Shovikov S, Khanrov R. رقابت در بازار خدمات بانکی. نظر تحلیلگران وزارت هوانوردی فدراسیون روسیه // بانکداری. - 2011. - شماره 1. -با. 9-14.
10. محبوب L.P. استقرار سیستم ارزیابی کارایی اقتصادی در بانک. مراکز سود، محصولات، مشتریان // بانکداری - 2011. - شماره 2. - صفحات 13-15.
11. وروشیلووا I.V.، Surina I.V. درباره موضوع بهبود مکانیسم ارزیابی اعتبار وام گیرندگان فردی: مواد KubSAU. -کراسنودار، 2005.
12. Zavyalova L.V.، Prusak M.A. جنبه های نظری و روش شناختی سازماندهی کنترل داخلی وام دادن به افراد // بولتن دانشگاه امسک. سری "اقتصاد". 2010. - شماره 2. ص 155-164.
13. Lazunsky M. مدیریت پروژه شرکتی با استفاده از مثال معرفی یک سیستم اطلاعات خودکار بانکی // فن آوری های بانکی. - 2013. - شماره 9. - ص 26-29.
14. اعتبارات Odess V.I در روسیه - اهرمی برای توسعه اقتصاد کشور // ترکیب بازارهای کالا. بازاریابی و تدارکات. 2011. - شماره 2.
15. Panova G. S. مدیریت ریسک بانکی: تجربه و عملکرد جهانی // سالنامه علمی تحقیقات بنیادی و کاربردی "مشکلات مدیریت ریسک های بانکی و شرکتی". - م.: امور مالی و آمار. - 2012.- ص 18.
16. Proskurin V.A. روش امتیازدهی برای ارزیابی اعتبار افراد // تجارت و بانک ها. - 2011. - شماره 45. - ص 39-42.
17. رابینوویچ A.R.، Yudina G.A. مدیریت ریسک های اعتباری افراد به عنوان مثال بانک سیبری شرقی Sberbank روسیه // در دنیای اکتشافات علمی. - 2011. - شماره 3. - صص 148-151.
18. Rovbel R.L. روش ارزیابی تمرکز خدمات اعتباری بانک // مدل سازی و پیش بینی در مدیریت: روش ها و فناوری ها. مجموعه مقالات دوم بین المللی-عملی. conf. اورل: ORAGS، 2012.
19. روسینسکایا G.M. تمایز رفتار مصرف کننده و توسعه اقتصادی: مشکلات روابط متقابل // امور مالی و اعتباری. - 2013. - شماره 45.
20. Telesh N.A., Spitsky A.V. روش های نوین ترویج محصولات اعتباری بانکی.//وام بانکی”. - 2010. - شماره 6. - ص 137-140.
21. Tkach D.A. امتیازدهی برای ارزیابی ریسک اعتباری تصمیم گیری در مورد درخواست وام بر اساس سیستم های امتیازدهی // کارآفرینی روسیه. - 2011. - شماره 6. - ص 103-107.
22. وب سایت رسمی بانک مرکزی روسیه [منبع الکترونیکی]. حالت دسترسی: http://cbr.ru/.
23. وب سایت رسمی Sberbank روسیه [منبع الکترونیکی]. حالت دسترسی: http://www.sbrf.ru/.

دانلود: شما به دانلود فایل ها از سرور ما دسترسی ندارید.

مقدمه فصل

1 مبانی نظری فرآیند وام دهی

1.1 ماهیت وام دادن

1.2 سازماندهی وام به اشخاص حقوقی در بانک تجاری

1.3 وضعیت فعلی وام دادن به اشخاص حقوقی در روسیه

1.4 پشتیبانی قانونی و نظارتی برای وام دهی در روسیه

فصل دوم سازماندهی اعطای وام به اشخاص حقوقی در

شعبه پنزا JSC JSCB "ROSBANK"

2.1 مشخصات کلی موضوع تحقیق

2.2 شرایط و پارامترهای اساسی اعطای وام به اشخاص حقوقی در

PF OJSC JSCB "ROSBANK"

2.3 روند اعطای وام به اشخاص حقوقی در صندوق بازنشستگی JSC AKB

"ROSBANK" (با استفاده از نمونه Agro-Garant LLC)

فصل 3 پیشنهادات برای بهینه سازی وام

اشخاص حقوقی در یک بانک تجاری

نتیجه

کتابشناسی - فهرست کتب

برنامه های کاربردی

معرفی

اصطلاح "بانک تجاری" در مراحل اولیه توسعه بانکداری به وجود آمد، زمانی که بانک ها عمدتاً در خدمت تجارت، مبادلات پایاپای و پرداخت بودند. مشتریان اصلی تجار بودند. بانک ها برای حمل و نقل، ذخیره سازی و سایر عملیات مربوط به مبادله کالا وام می دادند. با توسعه تولید صنعتی، عملیات وام دهی کوتاه مدت برای چرخه تولید به وجود آمد: وام برای پر کردن سرمایه در گردش، ایجاد ذخایر مواد خام و محصولات نهایی، پرداخت دستمزد و غیره. شرایط وام ها به تدریج افزایش یافت، بخشی از منابع بانکی برای سرمایه گذاری در سرمایه ثابت و اوراق بهادار استفاده شد. اخیراً تغییرات قابل توجهی در توسعه سیستم بانکی روسیه رخ داده است. بانک‌های پیشرو شناسایی شدند، حوزه‌های اصلی تخصصی بانکداری شکل گرفت و تقسیم پایگاه مشتری بین مؤسسات مالی تکمیل شد.

گذار روسیه به اقتصاد بازار، افزایش کارایی عملکرد آن و ایجاد زیرساخت های لازم بدون استفاده و توسعه بیشتر روابط اعتباری امکان پذیر نیست.

اعتبار توسعه نیروهای مولد را تحریک می کند، سرعت می بخشد

تشکیل منابع سرمایه برای گسترش بازتولید بر اساس دستاوردهای پیشرفت علمی و فناوری.

بدون حمایت اعتباری، تضمین توسعه سریع و متمدن مزارع، بنگاه‌ها و معرفی انواع دیگر فعالیت‌های تجاری در فضای اقتصادی داخلی و خارجی غیرممکن است.

نیاز عینی به اعطای وام به بنگاه ها به دلیل ویژگی های گردش سرمایه است که عبارتند از: تشکیل مداوم ذخایر نقدی، مدت زمان متغیر گردش وجوه در اقتصاد، در هم تنیدگی نزدیک گردش نقدی و غیر نقدی، تفکیک وجوه در واحدهای اقتصادی در فرآیند گردش، وجوه در برخی از پیوندهای اقتصادی آزاد می شود، در حالی که برخی دیگر نیاز به استفاده از آنها دارند.

نیاز به وام نیز به دلیل سازماندهی تجاری مدیریت در شرایط بازار است، زمانی که در هر بنگاه اقتصادی، در شرایط گردش سرمایه، نیاز اضافی به وجوه ایجاد می شود. با کمک مکانیسم اعتباری، بنگاه ها وجوه مورد نیاز خود را برای فعالیت عادی دریافت می کنند.

اعتبار در توسعه پیوندهای اقتصادی بین صنایع و مناطق، افزایش راندمان تولید، ایجاد و استفاده از درآمد و سود از اهمیت بالایی برخوردار است. اعتبار می تواند تأثیر فعالی بر حجم و ساختار عرضه پول، گردش پرداخت و سرعت گردش پول داشته باشد. به لطف اعتبار، فرآیند سرمایه گذاری سود و در نتیجه تمرکز تولید سریعتر وجود دارد. بنابراین موضوع پایان نامه مرتبط است.

هدف از پایان نامه تحلیل روند اعطای وام به اشخاص حقوقی در بانک تجاری می باشد. برای دستیابی به این هدف، وظایف زیر حل شد:

مطالعه ماهیت وام دادن؛

مطالعه سازمان اعطای وام به اشخاص حقوقی در بانک تجاری؛

تجزیه و تحلیل وضعیت فعلی وام دادن به اشخاص حقوقی در روسیه؛

آشنایی با قوانین اصلی نظارتی حاکم بر اعطای وام به اشخاص حقوقی در روسیه؛

شرح کلی موضوع تحقیق PF OJSC JSCB "ROSBANK" گردآوری شده است.

شرایط و پارامترهای اساسی وام در صندوق بازنشستگی OJSC JSCB "ROSBANK" مورد مطالعه قرار گرفت.

روند وام دادن به اشخاص حقوقی در صندوق بازنشستگی OJSC JSCB "ROSBANK" با جزئیات در نظر گرفته شده است.

برای دستیابی به این هدف از قوانین نظارتی و قانونی، آثار متخصصان و مسئولان بانکی، داده های آماری و مقالات پژوهشی در نشریات استفاده شد.

علاوه بر تحقیقات نظری، داده های عملی از شعبه پنزا OJSC JSCB ROSBANK، اسنادی که هنگام درخواست وام و مشاوره شفاهی با کارمندان بانک تهیه شده است نیز مورد استفاده قرار گرفت.

همه اینها باعث شد تا روند اعطای وام به اشخاص حقوقی به طور کلی و جنبه های فردی آن به طور کامل و با جزئیات در نظر گرفته شود. جنبه های نظری و اسنادی این فرآیند مورد بررسی قرار گرفته است.

فصل 1 مبانی نظری فرآیند

امانت دادن

1.1 ماهیت وام دادن

وام بانکی به شرکت ها و سایر سازمان ها
ساختارهای قانونی برای تولید و نیازهای اجتماعی با رعایت دقیق اصول وام دهی انجام می شود. اصول وام دهی موجود است
اساس، عنصر اصلی سیستم وام دهی را تشکیل می دهد، زیرا منعکس کننده آن است
ماهیت و محتوای اعتبار و همچنین الزامات قوانین عینی اقتصادی از جمله در زمینه روابط اعتباری.
اصول وام دهی عبارتند از: کیفیت وام گیرنده، هدف، فوریت بازپرداخت، تمایز، امنیت و
پرداخت.
ویژگی های وام گیرنده بانک‌های تجاری عمدتاً با سرمایه استقراضی فعالیت می‌کنند که بخش قابل‌توجهی از آن را مالکان می‌توانند در کوتاه‌مدت و بدون اطلاع قبلی مطالبه کنند. هنگام بررسی درخواست برای وام، بانک باید همیشه چشم انداز بازپرداخت تعهدات به سپرده گذاران را در نظر بگیرد. بنابراین، قبل از صدور وام، لازم است ریسک مربوط به آن و در درجه اول احتمال عدم بازپرداخت به موقع وام مورد ارزیابی قرار گیرد. ایمن بودن مبلغ اصلی بدهی یکی از اصلی ترین اصولی است که در هنگام انجام عملیات اعتباری بانک باید همواره رعایت شود. هنگام دریافت درخواست برای وام، بانک باید نه تنها جنبه های مختلف معامله وام را مورد مطالعه قرار دهد، بلکه باید ویژگی های شخصی وام گیرنده را نیز ارزیابی کند، خواه یک فرد یا رئیس یک شرکت باشد. هنگام ارزیابی شخصیت مشتری، بانک در درجه اول بر نکات زیر تمرکز می کند: نجابت و صداقت، توانایی های حرفه ای. این ویژگی های کلیدی مشتری برای بانک از اهمیت بالایی برخوردار است.

هدف خاص. اولین سوالی که بانک به آن علاقه دارد این است: "وام برای چیست؟" هدف وام بستگی به دسته وام گیرنده دارد. اگر این شخص خصوصی (شخصی) باشد، برای خرید املاک و مستغلات، کالاهای بادوام یا وام شخصی برای پرداخت بدهی یا پرداخت شهریه وام مصرفی می گیرد. اگر صحبت می کنیم
کارآفرینان، پس اهداف وام به طور قابل توجهی تغییر خواهد کرد: آنها برای تامین مالی هزینه های سرمایه، خرید تجهیزات، مواد اولیه و مواد، پرداخت دستمزد به کارکنان و پرداخت تعهدات فوری به سرمایه نیاز دارند. هدف وام به عنوان یک شاخص مهم از میزان ریسک مرتبط با وام است. به عنوان مثال، یک بانک از دادن وام برای معاملات سفته باز پرهیز می کند، زیرا بازپرداخت به نتیجه معاملات مشکوک و گاه غیرقانونی بستگی دارد و بنابراین ریسک بالایی دارد. بانک هنگام اعطای وام به یک شرکت، فراوانی ورشکستگی در یک صنعت را در نظر می گیرد و طبیعتاً در رابطه با بنگاه هایی که در صنایع ناپایدار فعالیت می کنند محتاط است.
هدف نیز شکل وام را تعیین می کند. بنابراین، اگر وام گیرنده از وام استفاده کند
به دنبال پر کردن شکاف کوتاه مدت بین دریافت وجوه است
و پرداخت ها، پس مناسب ترین شکل وام، اضافه برداشت است.
تامین مالی هزینه های سرمایه ای مستلزم اشکال دیگری از وام است، مانند
به عنوان مثال، وام مدت دار

بازپرداخت ویژگی است که اعتبار را به عنوان یک مقوله اقتصادی از سایر مقوله های اقتصادی روابط کالایی و پولی متمایز می کند. بدون بازپرداخت، وام نمی تواند وجود داشته باشد. بازپرداخت ویژگی جدایی ناپذیر یک وام، ویژگی آن است. وام فوری یک شکل ضروری برای دستیابی به بازپرداخت وام است. اصل فوریت به این معنی است که وام نه تنها باید بازپرداخت شود، بلکه باید در یک دوره کاملاً مشخص بازپرداخت شود، یعنی عامل زمان در آن بیان خاصی پیدا کند. و لذا اضطرار یقین موقت بازپرداخت قرض است. مدت وام حداکثر زمانی است که وجوه قرض داده شده در خانوار وام گیرنده باقی می ماند و معیاری است که پس از آن تغییرات کمی در طول زمان به تغییرات کیفی تبدیل می شود:
اگر مدت استفاده از وام نقض شود، ماهیت وام مخدوش می شود.
هدف واقعی خود را از دست می دهد، که تأثیر منفی بر همکاری می گذارد.
وضعیت گردش پول در کشور این مورد تایید شده است
وضعیت موقت گردش پول در کشور، که همراه با
عوامل دیگر تأثیر خاصی بر روی نقض طولانی مدت اصل فوریت در اعطای وام به صنایع فردی و هزینه ها تحت یک سیستم مدیریت متمرکز برنامه ریزی شده داشتند.
با گذار به شرایط اقتصادی بازار، این اصل
وام دادن بیش از هر زمان دیگری اهمیت داده شده است. اولاً از طرف او
نظارت به حفظ طبیعی بازتولید اجتماعی بستگی دارد
نقدینگی و بر این اساس حجم و نرخ رشد آن. که در-
ثانیاً رعایت این اصل برای تضمین نقدینگی ضروری است
از خود بانک های تجاری اصول سازماندهی کار آنها اجازه نمی داد
آنها منابع اعتباری جذب شده را در سرمایه گذاری های غیر قابل برگشت سرمایه گذاری می کنند
ازدواج. ثالثاً، برای هر فرد وام گیرنده، رعایت اصل
فوریت بازپرداخت وام امکان دریافت وام های جدید از بانک را باز می کند و همچنین به شما امکان می دهد تا منافع خود را بدون پرداخت سود افزایش یافته وام های معوق حفظ کنید. شرایط وام بر اساس زمان گردش دارایی‌های مادی تحت تامین مالی و بازپرداخت هزینه‌ها توسط بانک تعیین می‌شود، اما نه بیشتر از شرایط استاندارد. دو اصل دیگر اعطای وام، مانند تمایز و امنیت، ارتباط بسیار نزدیکی با اصل فوریت بازپرداخت وام دارند.
تمایز اعطای وام به این معناست که بانک‌های تجاری نباید رویکرد روشنی نسبت به موضوع اعطای وام به مشتریان خود داشته باشند. باید اعتبار ارائه شود
فقط به آن دسته از مقامات اقتصادی که قادر به بازگرداندن به موقع آن هستند. توسط-
بنابراین، تمایز وام باید بر اساس انجام شود
دارندگان اعتبار، که به معنای وضعیت مالی است
شرکتی که به توانایی و آمادگی وام گیرنده اطمینان می دهد
وام را در مدت مقرر در قرارداد بازپرداخت کنید. این ویژگی های قدرت -
وام گیرندگان مالی با تجزیه و تحلیل نقدینگی ترازنامه آنها ارزیابی می شوند
تامین اقتصاد با منابع خود، سطح آن
سودآوری در حال حاضر و آینده
ارزیابی اعتبار واحدهای اقتصادی متقاضی وام در حدود -
انجام شده توسط بانک ها قبل از انعقاد قراردادهای وام، این فرصت را به آنها می دهد
تا حدی خود را در برابر خطر نابهنگام بیمه کنید
دروازه وام (و زیان های مربوط به بانک ها) و بنابراین،
پیش بینی رعایت اصل فوریت وام توسط آژانس های اقتصادی.
تمایز وام دهی بر اساس اعتبار واحدهای اقتصادی،
از پوشش اعتباری ضرر و زیان آنها جلوگیری می کند و به عنوان یک امر ضروری عمل می کند
شرط لازم برای عملکرد طبیعی آن بر اساس بازگشت -
ماهیت و پرداخت زمان بازپرداخت وام نزدیک است
وابستگی نه تنها به اعتبار وام گیرندگان، بلکه به وثیقه
ارزش وام تا همین اواخر، اصل تضمین وام توسط اقتصاددانان ما بسیار محدود تفسیر می شد: فقط امنیت مادی وام به رسمیت شناخته می شد. این بدان معنی است که وام باید در برابر دارایی های مادی خاص واقع در مراحل مختلف فرآیند بازتولید صادر می شد که وجود آنها در کل دوره استفاده از وام نشان دهنده امنیت وام و بنابراین واقعیت بازپرداخت آن بود. این در حالی است که در عرف بانکداری جهانی، انواع وثیقه های اعتباری، علاوه بر دارایی های مادی که به موجب تعهد وثیقه رسمیت می یابد، به ترتیب ضمانت و ضمانت نامه اشخاص حقوقی و حقیقی حلال و همچنین بیمه نامه های صادر شده توسط وام گیرندگان در یک شرکت بیمه می باشد. خطر عدم بازپرداخت وام بانکی علاوه بر این، نه تنها یک، بلکه همه اشکال ذکر شده از تعهدات قانونی می توانند به طور همزمان به عنوان تضمین برای وام صادر شده به یک واحد تجاری توسط یک بانک عمل کنند. تنها با تصویب قانون "در مورد بانک ها و فعالیت های بانکی" بانک های تجاری فدراسیون روسیه توانستند به مشتریان خود در برابر انواع مختلف وثیقه وام بدهند. بنابراین، در شرایط مدرن، هنگام صحبت در مورد امنیت وام، باید در نظر داشت که وام گیرندگان به طور قانونی تعهداتی دارند که بازپرداخت به موقع وام را تضمین می کند: یک تعهد وثیقه، یک قرارداد تضمین، یک قرارداد تضمینی، و یک قرارداد بیمه مسئولیت. برای عدم بازپرداخت وام تضمین تعهدات تحت وام های بانکی در یک یا چند شکل به طور همزمان توسط هر دو طرف معامله اعتباری در قرارداد وام منعقد شده بین خود پیش بینی شده است.

اصل پرداخت وام به این معناست که هر مؤسسه وام گیرنده باید در ازای وام گرفتن موقت از بانک برای نیازهای خود، کارمزد معینی را به بانک بپردازد. اجرای این اصل در عمل از طریق سازوکار سود بانکی انجام می شود. نرخ سود بانکی نوعی «قیمت» وام است. بازپرداخت وام در نظر گرفته شده است که تأثیر محرکی بر محاسبات اقتصادی (تجاری) بنگاه ها داشته باشد و آنها را تشویق به افزایش منابع خود و صرف اقتصادی وجوه استقراضی کند. برای بانک، بازپرداخت وام تضمین می کند که هزینه های مربوط به پرداخت سود وجوه سایر افراد جذب شده به سپرده ها، هزینه های نگهداری دستگاه خود را پوشش می دهد و همچنین دریافت سود برای افزایش منابع وام دهی را تضمین می کند. (ذخیره، قانونی) و برای نیازهای خود و سایر نیازها استفاده کند. کاربرد ترکیبی در عمل از کلیه اصول وام دهی بانکی، رعایت منافع ملی و منافع هر دو موضوع معامله اعتباری، بانک و وام گیرنده را ممکن می سازد.

1.2 سازماندهی اعطای وام به اشخاص حقوقی تجاری

1) مراحل اعطای وام به اشخاص حقوقی

فرآیند وام دهی خود از روزی که وام برای اولین بار صادر می شود آغاز می شود. با این حال، قبل و بعد از این لحظه یک دوره کامل کار قابل توجه توسط بانک وام دهنده و مشتری وام گیرنده انجام می شود. رویه مدرن داخلی، زمانی که همه به وام نیاز دارند، از کارآفرینان گرفته تا دولت، به غیر از شرکت‌ها و سازمان‌هایی که بحران پرداخت بدهی حاد را تجربه می‌کنند و نیاز به حمایت اعتباری دارند. یک بانک تجاری روسیه مجبور نیست به دنبال مشتری باشد که باید وام بدهد، مشتری به دنبال بانکی است که بتواند از آن وام بگیرد.

اینها واقعیت های اقتصاد مدرن روسیه است که در حال تجربه یک بحران حاد در تولید و مالی است. بانک های تجاری از مرحله پیچیده تر دیگری - مرحله بررسی یک پروژه خاص - مستثنی نیستند. بی ثباتی وضعیت اقتصادی و تورم بانک های روسی را ملزم می کند تا در ارزیابی اعتبار مشتری، موضوع وام و قابلیت اطمینان وثیقه، کیفیت وثیقه و ضمانت ها دقت و تجربه ویژه ای داشته باشند. بخش تحلیلی این مرحله یک کار بسیار مهم است.

در بانک های تجاری روسیه، راه حل این مشکل، به عنوان یک قاعده، به بخش اعتبار (مدیریت) اختصاص داده می شود. برخی از بانک ها دارای واحدهای تحلیلی ویژه ای هستند که وظیفه آنها ارزیابی جامع رویداد در حال تامین مالی است. نظری در مورد امکان وام دادن به کارمند نظارت بر خدمات این مشتری داده می شود. در این مورد، تمام کارهای مقدماتی به اقتصاددان بانک محول می شود - او مذاکرات اولیه را انجام می دهد، اسناد ارائه شده به بانک را بررسی می کند، نظر کتبی را در مورد امکان و شرایط وام دادن برای این پروژه تهیه می کند، دستور ویژه ای را صادر می کند. وام، جمع آوری امضاهای مجوز لازم در اسناد وام و غیره د. - به طور کلی کلیه کارهای تحلیلی، فنی و سازمانی پروژه وام مربوطه را انجام می دهد. در بانک های کوچک، همه این کارها معمولاً در یک بخش متمرکز می شود.

یک شکل نسبتاً متداول کار در این مرحله مقدماتی، تصمیم گیری در مورد وام دادن به مشتریان در چارچوب صلاحیت خاص کارمندان بانک است. در این صورت، پروژه وام با مبلغ مناسب در نظر گرفته می شود و موضوع امکان وام فقط توسط کارمندی که با دستورات مربوطه مدیریت بانک به او اعطا می شود، تصمیم گیری می کند.

وام های کلان معمولا توسط کمیته اعتبار بررسی می شود. قبل از تشکیل جلسه، تمام مسائل اقتصادی و حقوقی بررسی می شود، تصمیم نهایی در مورد موضوع مورد بررسی گرفته می شود و شرایط خاص وام مشخص می شود.

این روش برای این مرحله آماده سازی است. پس از آن مرحله تنظیم اسناد وام انجام می شود. کارمندان بانک یک قرارداد وام تنظیم می کنند ، دستورالعمل هایی را برای صدور وام به بانک صادر می کنند و پرونده ویژه ای در مورد مشتری - وام گیرنده (پرونده وام) ایجاد می کنند.

در مرحله سوم - مرحله استفاده از وام، کنترل عملیات اعتباری انجام می شود: رعایت حد اعتبار (خط اعتبار)، استفاده هدفمند از وام، پرداخت سود وام، کامل بودن و به موقع بودن بازپرداخت وام. در این مرحله، کار بر روی تحلیل عملیاتی و سنتی اعتبار و نتایج مالی مشتری متوقف نمی‌شود، در صورت لزوم، جلسات و مذاکراتی با مشتری برگزار می‌شود، شرایط و ضوابط وام مشخص می‌شود.

2) اسناد وام

اسناد وام اسنادی است که توسط مشتری و بانک تهیه می شود که از لحظه تماس مشتری با بانک تا زمان بازپرداخت وام همراه با معامله وام است.

اسناد وام تهیه شده توسط مشتری عبارتند از:

درخواست وام؛

امکان سنجی؛

درخواست وام؛

گزارش مالی؛

گزارش جریان نقدی؛

گزارش های مالی داخلی؛

گزارش های مدیریت داخلی؛

پیش بینی تامین مالی؛

بازده مالیاتی؛

طرح های تجاری؛

بدهی های جاری؛

قرارداد تعهد (ضمانت نامه، بیمه نامه)؛

اطلاعات در مورد اموال وثیقه.

اسناد دارای ماهیت دوجانبه شامل قرارداد قرضه می باشد.

اسناد تنظیم شده توسط بانک عبارتند از:

نتیجه گیری در مورد درخواست وام مشتری؛

بیانیه انطباق مشتری با شرایط قرارداد، از جمله بازپرداخت وام و پرداخت سود؛

فایل اعتباری مشتری

شرایط درخواست وام بسیار ساده، اما خاص است. در عمل بین المللی، اینها شامل تعیین هدف وام و افشای مجموعه عواملی است که درجه ریسک یک وام معین را تعیین می کند.

هدف وام باید به طور خاص تنظیم شود، به عنوان مثال، به شرح زیر است:

برای نیازهای تولید (برای کسب و تشکیل موجودی، برای کسب و تشکیل موجودی و اجرای هزینه های تولید، برای اجرای هزینه های خاص)؛

برای نیازهای تجاری و واسطه ای (برای کسب، تشکیل و فروش کالا؛ برای تشکیل انبارهای فصلی کالا)؛

برای نیازهای موقت (پرداخت دستمزد، پرداخت پرداخت به بودجه و غیره).

برای ارزیابی ریسک تراکنش، داشتن ایده ای از ویژگی های وام مانند نوع، مدت، روش صدور و بازپرداخت، روش اطمینان از بازپرداخت و همچنین اعتبار مشتری برای بانک مهم است. (سطح شاخص های اصلی مالی آن، حجم فروش، سود، حقوق صاحبان سهام)، شکل سازمانی - حقوقی آن، ماهیت رابطه با بانک (در دسترس بودن حساب جاری در این یا بانک دیگر، بدهی وام). کامل بودن پوشش این نکات در درخواست وام هم به حجم و مدت وام و هم به میزان آگاهی بانک از مشتری بستگی دارد.

برخلاف درخواست وام، پس از تصمیم مثبت بانک در مورد وام درخواستی، درخواست وام توسط مشتری تکمیل می شود.

درخواست یک سند قانونی است که حاوی درخواست مشتری برای اعطای وام به مبلغ معین و برای مدت معین است. برای بانک، برنامه به عنوان یک سفارش یادبود ارائه وام از حساب وام مشتری را رسمی می کند. درخواست در اسناد روز ثبت می شود.

صورت مالی معمولاً شامل ترازنامه و حساب سود و زیان 3 سال گذشته بانک می شود. ترازنامه در تاریخ (پایان سال) تهیه می شود و ساختار دارایی ها، بدهی ها و سرمایه شرکت را نشان می دهد. صورت سود و زیان یک دوره یک ساله را پوشش می دهد و اطلاعات دقیقی در مورد درآمدها و هزینه های شرکت، سود خالص، توزیع آن (کسر ذخایر، پرداخت سود سهام و غیره) ارائه می دهد.

صورت جریان وجوه نقد بر اساس مقایسه ترازنامه های شرکت در دو تاریخ است و به شما امکان می دهد تغییرات در اقلام مختلف و حرکت وجوه را تعیین کنید. در این گزارش تصویری از استفاده از منابع، زمان آزادسازی وجوه و شکل‌گیری کسری جریان نقدی و غیره ارائه شده است.

گزارش های مالی داخلی با جزئیات بیشتری وضعیت مالی شرکت، تغییرات نیاز آن به منابع در طول سال (سه ماهه، ماهانه) را مشخص می کند.

گزارش های مدیریت داخلی تنظیم ترازنامه زمان زیادی می برد. بانک ممکن است به داده های حسابداری عملیاتی مندرج در یادداشت ها و گزارش های تهیه شده برای مدیریت شرکت نیاز داشته باشد. این اسناد مربوط به عملیات و سرمایه گذاری، تغییرات در حساب های دریافتنی و پرداختنی، فروش، سطح موجودی و غیره است.

پیش بینی تامین مالی پیش‌بینی شامل تخمین‌هایی از فروش آتی، هزینه‌ها، هزینه‌های تولید، حساب‌های دریافتنی، گردش موجودی، نیازهای نقدی، سرمایه‌گذاری‌های سرمایه‌ای و غیره است. دو نوع پیش‌بینی وجود دارد: ترازنامه تخمینی و بودجه نقدی. اولی شامل نسخه پیش‌بینی‌شده حساب‌های ترازنامه و حساب سود و زیان برای یک دوره آتی است، دومی دریافت و هزینه وجوه نقد (بر اساس هفته، ماه، سه ماهه) را پیش‌بینی می‌کند.

بازده مالیاتی. این یک منبع مهم اطلاعات اضافی است. ممکن است حاوی اطلاعاتی باشد که در سایر اسناد موجود نیست. علاوه بر این، اگر مشخص شود که وام گیرنده در حال فرار از پرداخت مالیات بر بخشی از سود است، آنها می توانند وام گیرنده را مشخص کنند.

طرح های تجاری بسیاری از درخواست‌های وام شامل تأمین مالی کسب‌وکارهای راه‌اندازی است که هنوز صورت‌های مالی و سایر اسناد را ندارند. در این مورد، یک طرح تجاری دقیق ارائه می شود که باید حاوی اطلاعاتی در مورد اهداف پروژه، روش های انجام عملیات و غیره باشد.

نتیجه گیری در مورد درخواست وام یک فرم استاندارد است که توسط یک افسر وام بر اساس مطالعه درخواست مشتری پر می شود. این شامل مقررات و شاخص هایی است که ارزیابی بانک از وضعیت قانونی و وضعیت مالی وام گیرنده را مشخص می کند. از جمله مقررات کلی، موارد زیر ذکر شده است: شکل سازمانی و حقوقی مشتری؛ نام بانکی که حساب جاری وی افتتاح شده است. وجود بدهی در وام، از جمله. صادر شده توسط سایر بانک ها

وضعیت مالی مشتری بر حسب اعتبار وی بیان می شود: سطوح نسبت پوشش، نسبت نقدینگی، نسبت حقوق صاحبان سهام؛ حجم فروش، سود، دارایی ها، پرداخت های معوق. افسر وام نیز در نتیجه گیری خود ارزیابی از مدیریت و وضعیت حسابداری ارائه می دهد، انطباق جهت گیری هدف وام را با اولویت های سیاست اعتباری بانک یادداشت می کند و راه های مناسب برای مورد مورد نظر را برای اطمینان از بازپرداخت وام پیشنهاد می کند. . سند با پیش نویس تصمیم به پایان می رسد: صدور وام (امتناع از صدور وام).

جایگاه ویژه ای در بین اسناد وام به قرارداد وام تعلق دارد که کل مجموعه روابط بین بانک و مشتری را تنظیم می کند. به عنوان یک سند قانونی، یک قرارداد وام باید الزامات بسیار دقیقی برای طراحی، ساختار و وضوح عبارت داشته باشد. به همین دلیل است که وجود اشکال استاندارد قراردادهای وام در رابطه با انواع وام ها موجه است. وکلا باید در توسعه قابل قبول ترین ساختارهای قرارداد وام و جمله بندی تمام بندهای آن مشارکت فعال داشته باشند. مشارکت آنها در هنگام ایجاد تغییرات یا اضافات در قرارداد نیز ضروری است.

بر اساس فرم استاندارد، بانک ها معمولاً نسخه های خود را از قراردادهای وام تهیه می کنند. ممکن است چندین مورد از آنها وجود داشته باشد و تفاوت اصلی آنها با یکدیگر معمولاً به مکانیزمی برای اطمینان از بازپرداخت وام برمی گردد:

توافق نامه ای که برای ارائه تضمین توسط وام گیرنده ارائه می شود.

توافق نامه ای که برای انتقال وثیقه توسط وام گیرنده ارائه می شود.

قراردادی که بیمه وام را به هزینه وام گیرنده در یک شرکت بیمه ارائه می کند.

قراردادی که ترکیبی از تمام یا بخشی از شرایط قبلی است.

این نوع قراردادها معمولاً اسرار تجاری بانک محسوب می شوند.

بانک های روسی قبلاً تجربه ای در تنظیم قراردادهای وام جمع آوری کرده اند. با این حال، این جنبه از فعالیت های آنها هنوز هم در بخش حقوقی و اقتصادی بسیار با کمال فاصله دارد. در یک بانک، قراردادهای اعتباری به اشکال مختلف اغلب برای وام های همگن استفاده می شود. بسیاری از نکات آنها مبهم است و تعهدات متقابل طرفین به وضوح تدوین نشده است. سهل انگاری در اجرا اغلب مجاز است (یا مهر یکی از طرفین مفقود باشد یا نشان سمت رسمی اشخاصی که قرارداد را امضا کرده اند؛ بندهای خاصی پر یا خط زده نشده است، نام سند متفاوت است. در موارد مختلف و غیره)

از نظر اقتصادی ، قراردادهای وام اغلب با افزایش رسمیت مشخص می شوند: آنها بسته به کیفیت وام (به جز سطح نرخ بهره) ویژگی های رابطه بانک با مشتری را منعکس نمی کنند. شامل مجموعه ای از اقدامات مؤثر برای اطمینان از هدف گذاری و بازپرداخت وام ها نیست. عملاً تعهدات مشتریان برای حفظ نسبت های مالی در سطح معینی را پیش بینی نمی کنند. آنها حاوی قوانین حاکم بر اشکال و روش های کنترل بانک بر وضعیت مالی و سایر ویژگی های وام گیرنده نیستند.

با در نظر گرفتن این شرایط و همچنین تجربیات بین‌المللی، می‌توانیم رعایت ساختار زیر یک قرارداد وام استاندارد را توصیه کنیم.

موضوع و مبلغ قرارداد. این بخش نوع وام (شئی بزرگ شده، شیء کل، وام هدفمند برای معامله جداگانه)، هدف، مبلغ وام، روش تنظیم سطح سقف (خط اعتباری با یا بدون حق بیش از حد، حد) را مشخص می کند.

مراحل اعطای و بازپرداخت وام. مکانیسم خاص صدور و بازپرداخت وام با ذکر مهلت اعلام می شود.

راه های تضمین بازپرداخت وام - وثیقه، ضمانت، ضمانت، بیمه.

شرایط وام دادن این نشان می دهد که وام گیرنده باید به چه سطوح اعتباری پایبند باشد:

نرخ بهره و کمیسیون؛

تعهدات طرفین؛

تحریم برای عدم رعایت مفاد قرارداد؛

حل و فصل اختلافات؛

زمان قرارداد؛

آدرس های حقوقی؛

امضای طرفین

اسناد اعتباری همچنین شامل قراردادهای وثیقه، ضمانت نامه و بیمه نامه می باشد.

قرارداد تعهد باید مطابق با الزامات قانون تعهد باشد. در سند باید منعکس شود: نوع وثیقه (در اختیار متعهد باقی می ماند یا به تصرف متعهدله منتقل می شود)، ترکیب و ارزش اموال وثیقه. حقوق و تعهدات طرفین در رابطه با انواع وثیقه (از جمله حق تصرف در اموال وثیقه)؛ انواع کنترل از طرف بانک بر ایمنی اموال وثیقه (اگر متعلق به متعهد باشد). لحظه ای که حق توقیف وثیقه بانک به وجود می آید؛ روش سلب حق اقامه دعوی محتوای قرارداد تعهد بر اساس نوع تعهد متمایز می شود: گرو، گرو اقلام موجودی بدون حق خرج کردن. گرو کالا در گردش یا پردازش.

ضمانت نامه ها و بیمه نامه ها نیز باید الزامات قانونی و اقتصادی خاصی داشته باشند. در بعد حقوقی، آنها باید روابط طرفین را به وضوح تعریف کنند که به آنها اجازه می دهد از منافع خود محافظت کنند. در این راستا باید رویه انعقاد قراردادهای ضمانت سه جانبه و قراردادهای بیمه را مثبت ارزیابی کرد. گنجاندن یک بانک در میان شرکت کنندگان در چنین قراردادهایی کارایی آنها را افزایش می دهد، زیرا اجازه تغییر شرایط رابطه بین وام گیرنده و ضامن (ضامن، بیمه گر) را بدون اطلاع بانک نمی دهد. اجرای صحیح ضمانت نامه ها، بیمه نامه ها یا ضمانت نامه ها (وجود مهر، قید سمت رسمی اشخاص امضا کننده اسناد، امضای این اشخاص و ...) حائز اهمیت است. هنگام استفاده از ضمانت نامه های بانکی، انعقاد قراردادهای بین بانکی (قرارداد) مناسب ضروری است.

در بعد اقتصادی، اثربخشی ضمانت‌ها (ضمانت‌ها) و بیمه ریسک اعتباری به اعتبار سازمان‌های ضامن بازپرداخت وام‌ها بستگی دارد. بنابراین، بانک ها باید مهارت تجزیه و تحلیل اعتبار یک ضامن (ضامن) یا شرکت بیمه را داشته باشند. در عمل خارجی، ضمانت‌ها اغلب با وثیقه اموال ضامن همراه است. در عین حال، بانک قبل از صدور وام، جلساتی را با نمایندگان ضامن‌ها تشکیل می‌دهد تا در صورت عدم بازپرداخت وام توسط وام گیرنده، آمادگی آنها برای انجام تعهدات خود را مشخص کند.

بر اساس اسناد عمومی پذیرفته شده ارائه شده توسط مشتری برای دریافت وام، هر بانک خود بسته ای از اسناد را برای وام گیرنده تعیین می کند که به بهترین وجه نیازهای بانک را برآورده می کند.

3) ارزیابی اعتبار وام گیرنده

برای ارزیابی اعتبار وام گیرنده، بانک ها شاخص های کمی را تجزیه و تحلیل می کنند و ضرایبی را محاسبه می کنند که می تواند به یک درجه یا درجه دیگر، ثبات وضعیت مالی مشتری را مشخص کند. در همان زمان، هر بانک مجموعه ای از شاخص های خود را ایجاد می کند که برای ارزیابی وضعیت مالی یک وام گیرنده بالقوه استفاده می شود. سیستم چنین شاخص هایی باید دو معیار اصلی را داشته باشد:

1) ضرایب محاسبه شده بر اساس شاخص ها باید ویژگی های اساسی (مهم) فعالیت های شرکت را تعیین کند.

2) این ضرایب باید در کمترین حد ممکن از یکدیگر کپی شوند.

توصیه می شود از نه ضریب مشخص کننده وضعیت مالی شرکت استفاده شود که در چهار گروه ترکیب شده اند: کفایت منابع خود، نقدینگی دارایی ها، سودآوری تولید، گردش وجوه.

ضرایب مشخص کننده کفایت منابع خود:

نسبت حقوق صاحبان سهام (K1) در دسترس بودن سرمایه در گردش خود وام گیرنده را مشخص می کند که برای ثبات مالی آن ضروری است. این ضریب به عنوان نسبت تفاوت بین منابع حقوق صاحبان سهام و بهای تمام شده واقعی دارایی های ثابت و سایر دارایی های غیرجاری و بهای تمام شده سرمایه در گردش شرکت محاسبه می شود.

نسبت وام گرفته شده و وجوه سهام (نسبت اهرم مالی) (K 2) - به شما امکان می دهد درجه امنیت وام گیرنده را با سرمایه سهام و وابستگی نسبی آن به وجوه قرض گرفته شده ارزیابی کنید. این نسبت به عنوان نسبت کل حساب های پرداختنی به منابع وجوه شخصی محاسبه می شود.

نسبت سهم مطالبات (K 3) نشان می دهد که چه بخشی از دارایی های نقدی حساب های دریافتنی است. به عنوان نسبت مبلغ حساب های دریافتنی و کالاهای ارسال شده به وجه نقد، تسویه حساب و سایر دارایی ها محاسبه می شود. این نسبت برای واقعیت روسیه بسیار مرتبط است، زیرا با تاخیرهای احتمالی در پرداخت از سوی بدهکاران، نقدینگی این بخش از دارایی ها به نسبت سهم مطالبات کاهش می یابد.

نسبت های مشخص کننده نقدینگی دارایی ها

نسبت نقدینگی (پوشش) فعلی (K 4) امکان ایجاد کفایت دارایی های نقدی برای بازپرداخت تعهدات کوتاه مدت را فراهم می کند و می تواند برای ارزیابی حجم مجاز وام به یک وام گیرنده معین استفاده شود. به عنوان نسبت دارایی های جاری به بدهی های جاری (وام های کوتاه مدت بانکی، وام های کوتاه مدت و حساب های پرداختنی) محاسبه می شود.

نسبت نقدینگی سریع (K 5) برای ارزیابی توانایی وام گیرنده برای آزادسازی سریع وجوه از گردش و بازپرداخت تعهدات بدهی کوتاه مدت در نظر گرفته شده است. به عنوان نسبت نقدشونده ترین دارایی ها به بدهی های جاری محاسبه می شود.

ضرایب مشخص کننده سودآوری

نسبت بازده فروش (K 6) کارایی فعالیت های تجاری وام گیرنده را منعکس می کند و به عنوان نسبت سود دفتری به درآمد فروش منهای مالیات محاسبه می شود.

نسبت سودآوری دارایی های تولیدی (K 7) منعکس کننده کارایی نسبی استفاده از آنها است و به عنوان نسبت سود دفتری به میانگین هزینه دارایی های ثابت و دارایی های مشهود برای دوره گزارش محاسبه می شود. کاهش در مقدار این ضریب ممکن است نشان دهنده بدتر شدن ساختار دارایی های ثابت، موجودی بیش از حد محصولات نهایی و غیره باشد.

ضرایب مشخص کننده گردش وجوه

نسبت گردش سرمایه در گردش (K 8) کارایی استفاده از دارایی های جاری را مشخص می کند و به عنوان نسبت درآمد حاصل از فروش محصولات بدون مالیات به میانگین هزینه سرمایه در گردش برای دوره گزارش محاسبه می شود.

نسبت گردش موجودی (K 9) سرعت تبدیل موجودی ها به حساب های دریافتنی را نشان می دهد و به عنوان نسبت هزینه ها به میانگین ارزش موجودی ها و هزینه ها برای دوره گزارش محاسبه می شود. به عنوان یک قاعده، هر چه گردش موجودی بالاتر باشد، به طور موثرتری مدیریت می شود.

4) اصل قرارداد وام

یکی از مهم ترین شرایط برای موفقیت در فعالیت کارآفرینی، امکان دریافت به موقع وام بانکی است. روابط بین مشتری و بانک بر اساس شرایط قرارداد وام تنظیم می شود.

طبق یک قرارداد قرض الحسنه، بانک یا سایر سازمان های اعتباری (وام دهنده) متعهد می شوند که وجوه (وام) را به میزان و شرایط مقرر در قرارداد در اختیار وام گیرنده قرار دهند و وام گیرنده متعهد می شود که مبلغ دریافتی را برگرداند و بهره پرداخت کند. بر روی آن. به قرارداد اعتباری در عمل بانکی، قرارداد قرض الحسنه بانکی نیز گفته می شود که از اصطلاح «وام» معادل دو کلمه «اعتبار» و «وام» استفاده می شود.

برخلاف قرارداد وام، قرارداد اعتباری الزامات خاصی را برای افراد این رابطه ایجاد می کند. فقط یک بانک یا سازمان اعتباری دیگر می تواند به عنوان وام دهنده عمل کند. اگر طبق یک قرارداد وام امکان انتقال نه تنها پول، بلکه چیزهای قابل تعویض نیز به وام گیرنده وجود داشته باشد، در این صورت طبق قرارداد وام بانکی می توان تنها مقدار معینی پول را منتقل کرد.

همانطور که از تعریف قرارداد قرض الحسنه بر می آید، استفاده از سرمایه دریافتی همیشه جبران می شود. طبق قرارداد قرض الحسنه، طرفین می توانند نیاز به تعلق بهره را حذف کنند و در برخی موارد، به موجب دستورالعمل مستقیم قانون، بلاعوض فرض می شود.

قرارداد وام یک طرفه و واقعی است. حقوق و تعهدات طرفین فقط در لحظه انتقال پول یا چیزها به وام گیرنده بوجود می آید. در قرارداد قرضه، تعهدات وام دهنده برای صدور وام پس از انعقاد قرارداد ایجاد می شود.

قرارداد وام همیشه به صورت کتبی تنظیم می شود. ماده 820 قانون مدنی فدراسیون روسیه مقرر می دارد که عدم رعایت فرم کتبی قرارداد وام منجر به بی اعتباری آن می شود. چنین توافقی باطل تلقی می شود.

قراردادهای وام با اشخاص حقوقی بر اساس یک درخواست به اصطلاح وام با اسناد ضمیمه (مطالعه امکان سنجی، وثیقه پیشنهادی و غیره) منعقد می شود که حاوی درخواست بررسی امکان انعقاد قرارداد وام است. در این مورد، شرایط خود قرارداد وام معمولا در نظر گرفته نمی شود. درخواست با یک کتیبه مجوز از شخصی که دارای اختیارات مناسب است الصاق می شود، اما این لزوماً شخصی نیست که حق دارد از طرف یک شخص حقوقی قرارداد ببندد. این کتیبه برای استفاده داخلی در نظر گرفته شده است نه برای مشتری. در عمل قضایی، موردی وجود داشت که دادگاه واقعیت تمدید قرارداد وام را تشخیص نداد، زیرا تصمیم مثبت یکی از مدیران بانک در نامه ای از وام گیرنده خطاب به مدیر بانک دیگری بود و پاسخی به آن نبود. امانت گیرنده.

وام را می توان با کمک یک خط اعتباری به اصطلاح صادر کرد که به عنوان توافقی در مورد حداکثر مقداری که وام گیرنده می تواند در یک دوره معین استفاده کند، مشروط به شرایط خاصی درک می شود.

قانون، به ویژه هنر. ماده 29 قانون «بانک‌ها و فعالیت‌های بانکی» قرارداد قرض الحسنه را قراردادی مبتنی بر اظهار اختیاری اراده طرفین می‌داند. اختلافاتی که بین بانک و وام گیرنده آینده در هنگام انعقاد توافق ایجاد می شود ممکن است توسط دادگاه داوری در مواردی که با توافق طرفین پیش بینی شده است در نظر گرفته شود. عدم وجود چنین توافقی دلیلی برای امتناع از پذیرش ادعا است.

قراردادهای وام ممکن است بسته به ترکیب شرکت کنندگان، ماهیت و روش وثیقه و غیره متفاوت باشد.

نوعی قرارداد اعتباری به عنوان قرارداد اعتباری حساب وجود دارد. در این صورت، بانک با وجود کمبود وجه در این حساب، از حساب مشتری خود پرداخت می کند. در این صورت تلقی می شود که بانک از تاریخ پرداخت وام به مبلغ مربوطه به مشتری وام داده است. به چنین وامی وام قراردادی یا اضافه برداشت نیز می گویند.

از آنجایی که قرارداد اعتباری به عنوان یک نوع قرارداد وام در نظر گرفته می شود، تابع قوانین مربوطه در مورد وام هدفمند است و حق وام دهنده برای اعمال کنترل بر استفاده مورد نظر از وجوه تخصیص یافته را فراهم می کند. درجه مشخصات هدف مورد نظر ممکن است متفاوت باشد. بنابراین، قرارداد ممکن است نشان دهد که پول برای خرید تجهیزات خاص (نشان دهنده انواع و انواع خاص تجهیزات) اختصاص داده شده است. در عین حال، ممکن است در این توافقنامه این نکته درج شود که بودجه برای حمایت از فعالیت های مالی و اقتصادی تخصیص داده می شود.

لازم به ذکر است که بانک قادر به اعمال کنترل واقعی نیست. تنها چیزی که بانک می تواند کنترل کند اسناد ارائه شده توسط وام گیرنده است. برای تسهیل این کار، وام صادر شده به حساب جاری وام گیرنده که نزد بانک وام دهنده افتتاح می شود واریز می شود. در عین حال، مطابق با قوانین فعلی، بانک از وظایف اداری برای کنترل وجوه محروم است. بنابراین، ابزار قانونی اعمال کنترل بر وام های تخصیصی، مدنی است. بنابراین، قرارداد وام ممکن است اسنادی را که وام گیرنده باید به بانک وام دهنده ارائه دهد (ترازنامه، اسناد پرداخت، اطلاعات مربوط به دارایی های ثابت) و بر این اساس، مسئولیت عدم رعایت این الزام را مشخص کند.

بازپرداخت وام با رد کردن مستقیم انجام می شود (یعنی حذف بر اساس رضایت قبلی که در قرارداد مربوطه ثبت شده است). در این مورد، مبنای رد کردن مستقیم باید به وضوح نشان داده شود (به عنوان مثال، نقض تعهد به بازپرداخت بدهی یا نقض سایر تعهدات). در صورتی که حساب جاری وام گیرنده در بانک دیگری قرار داشته باشد، وام گیرنده باید کتباً به بانک خدمات دهنده از وجود شرط رد بلامنازع و رضایت خود با رد و همچنین مشخصات بستانکار اطلاع دهد. .

لحظه بازپرداخت وام باید لحظه واریز وجه به حساب وام دهنده در نظر گرفته شود. مطابق بند 2 هنر. 810 قانون مدنی ، بازپرداخت زودهنگام وام به ابتکار وام گیرنده فقط با رضایت وام دهنده امکان پذیر است ، که ممکن است در متن توافق اولیه موجود باشد یا ممکن است متعاقباً داده شود.

5) تضمین وام

حصول اطمینان از بازپرداخت وام به عنوان یک اصل وام دهی بیانگر نیاز به حفظ منافع دارایی بانک در صورت تخلف احتمالی وام گیرنده از تعهدات آن است. شکل تضمین بازپرداخت به شکل تعهدات تضمین شده وام گیرنده اشاره دارد. تمام تعهدات وثیقه علاوه بر بدهی اصلی وام گیرنده است. آنها با اسناد خاصی که دارای قدرت قانونی هستند تنظیم می شوند.

قانون «بانک‌ها و فعالیت‌های بانکی» و قانون مدنی مقرر می‌دارد که اجرای تعهد اصلی وام گیرنده ممکن است با ضمانت‌هایی مانند وثیقه، ضمانت، وثیقه و سایر روش‌های مقرر در قانون یا قرارداد تأمین شود.

انواع وثیقه هایی که می تواند توسط بستانکار در هنگام تصمیم گیری در مورد صدور وام بلندمدت در نظر گرفته شود در شکل 1 نشان داده شده است.

شکل 1 - انواع وثیقه وام

الف) وثیقه. رهن مال (منقول و غیرمنقول) فی نفسه به این معناست که طلبکار متعهد حق دارد این مال را در صورت عدم انجام تعهد تضمین شده به وثیقه بفروشد. به موجب وثیقه، طلبکار این حق را دارد که در صورت کوتاهی مدیون راهن در ایفای تعهدی که با وثیقه تضمین شده است، از ارزش مال وثیقه ترجیحاً در برابر سایر طلبکاران رضایت دریافت کند. وثیقه باید نه تنها بازپرداخت وام، بلکه پرداخت سود و جریمه های مربوطه تحت قرارداد را نیز در صورت عدم تحقق آن تضمین کند. علاوه بر این، باید در نظر داشت که ارزش بازار ملک مورد وثیقه ممکن است کاهش یابد. بنابراین در تمامی موارد ارزش وثیقه باید بیشتر از اندازه وام درخواستی باشد.

از وثیقه می توان برای تامین تعهدات اشخاص حقوقی و حقیقی استفاده کرد.

تعهد به موجب یک قرارداد یا قانون بوجود می آید. متداول ترین وثیقه به موجب قرارداد است، زمانی که بدهکار داوطلبانه اموال را با انعقاد قرارداد با طلبکار به وثیقه می گذارد. فقط یک ادعای معتبر می تواند با وثیقه تضمین شود. این بدان معناست که قرارداد وثیقه ماهیت مستقلی ندارد، یعنی. بدون ارتباط با قرارداد دیگری که اجرای آن را تضمین می کند نمی تواند منعقد شود.

موضوع وثیقه می تواند هر ملکی باشد که طبق قوانین روسیه می تواند توسط متعهدکننده بیگانه شود و همچنین اوراق بهادار و حقوق مالکیت.

متعهد ممکن است شخصی باشد که موضوع رهن به واسطه حق مالکیت یا کنترل کامل اقتصادی به او تعلق دارد. حق مدیریت کامل اقتصادی اموال به یک واحد اقتصادی این امکان را می دهد که به همان میزان مالک دارایی را در اختیار داشته باشد، استفاده کند و از آن استفاده کند، مگر اینکه قانون یا مالک در اسناد تشکیل دهنده خلاف آن مقرر کرده باشد. محدودیت‌هایی در مورد بیگانگی اموال در رابطه با شرکت‌های دولتی وجود دارد، زیرا آنها باید مجوز گرو گذاشتن ساختمان‌ها و سازه‌ها را از کمیته مدیریت املاک مربوطه دریافت کنند.

ب) ضمانت. بر اساس این قرارداد، ضامن در برابر طلبکار شخص دیگری (قرض گیرنده، بدهکار) متعهد می شود که مسئولیت انجام تعهد خود را از سوی شخص دیگر بر عهده بگیرد. ضمانت برای طلبکار احتمال بیشتری برای برآورده شدن واقعی ادعای خود از بدهکار در قبال تعهد تضمین شده توسط ضمانت نامه در صورت عدم اجرای آن ایجاد می کند، زیرا با ضمانت، ضامن نیز در قبال قصور در مقابل طلبکار مسئول است. به همراه بدهکار تعهد را انجام دهد. وام گیرنده و ضامن در مقابل طلبکار به عنوان مدیون تضامنی مسئول هستند. ضمانت نامه به صورت کتبی منعقد می شود و باید محضری باشد. در قرارداد ضمانت نامه منعقده بین بانک بستانکار بدهکار و ضامن وی، نام و نشانی بدهکار، ضامن و بانک بستانکار، میزان پرداخت، شرایط و ضوابط پرداخت آن، نحوه تسویه حساب بین ضامن مشخص شده است. و بانک و غیره ضمانت‌نامه‌ها شراکت با فسخ تعهد وثیقه‌ای خاتمه می‌یابد و همچنین در صورتی که طلبکار ظرف سه ماه از تاریخ سررسید تعهد علیه ضامن ادعایی نداشته باشد. در صورتی که چنین ادعایی با ایفای تعهد از سوی ضامن مطرح شود، بستانکار (بانک) موظف است اسناد تأیید کننده ادعا علیه بدهکار را به وی تحویل دهد و حقوق تأمین کننده این ادعا را منتقل کند.

ج) ضمانت نامه نوع خاصی از ضمانت نامه است که برای تأمین تعهد فقط بین اشخاص حقوقی به کار می رود که در آن مسئولیت ضامن ماهیت فرعی دارد. سازمان مافوق بدهکار (وزارت، اداره، انجمن، اتحادیه)، موجر، مؤسس و سایر سازمانها از جمله بانکها می تواند ضامن وام باشد. تنها شرط در این مورد، ثبات وضعیت مالی خود ضامن است. ضمانت نامه با ضمانت نامه ای رسمیت می یابد که به موسسه وام دهنده بانک ارائه می شود. در این نامه نام ضامن و سازمان وام گیرنده، نام موسسات بانکی خدمات دهنده، نوع وام و مدت بازپرداخت آن، میزان ضمانت نامه و مهلت آن ذکر شده است. اگر وام گیرنده وجهی در حساب جاری برای بازپرداخت وام نداشته باشد، بانک تقاضای بازپرداخت وام را از ضامن می کند. ضمانت به همان مبنای ضمانت فسخ می شود.

د) واگذاری. شکل بعدی اطمینان از بازپرداخت به موقع وام توسط وام گیرنده، واگذاری (تخصیص) به نفع بانک مطالبات و حساب های وام گیرنده به شخص ثالث است. این واگذاری با توافق یا قرارداد خاصی رسمیت می یابد.

بانک حق دارد از وجوه دریافتی فقط برای بازپرداخت وام صادر شده و پرداخت سود آن استفاده کند.

بانک های تجاری خارجی اغلب به عنوان ...........

ویژگی روش وام دهی مدرن این است که بانک های روسیه چارچوب قانونی و روش شناختی یکپارچه ای برای سازماندهی فرآیند وام ندارند. دستورالعمل های بانکی قبلی بر سیستم اعتباری توزیعی و رویکرد بخشی به وام دادن متمرکز بود و در شرایط بازار غیرقابل قبول بود. بنابراین، هر بانک تجاری رویکردهای خود را برای سازماندهی فرآیند اعتبار با در نظر گرفتن اصول اساسی که عموماً در کشورهای خارجی پذیرفته شده و بهترین تجربه داخلی را در نظر می گیرد، توسعه می دهد.

فرآیند وام دهی را می توان به چند مرحله تقسیم کرد:

1) توسعه یک استراتژی برای عملیات اعتباری؛

2) آشنایی با وام گیرنده بالقوه؛

3) ارزیابی اعتبار وام گیرنده بالقوه و خطر مرتبط با صدور وام.

4) تهیه اسناد اعتباری و تامین اعتبار.

5) نظارت بر اعتبار (کنترل پیگیری در فرآیند وام دهی).

تدوین استراتژی برای عملیات اعتباری. سازماندهی فرآیند اعتبار بر اساس استراتژی و سیاست اعتباری است که توسط خود بانک تجاری تدوین شده است. استراتژی اعتباری در چارچوب استراتژی کلی بانک تدوین می شود و شامل انتخاب بازارهای هدف، انواع عملیات اعتباری، گروه های مشتریان، بخش های اقتصادی و مناطق کشور است که تعادلی بین حوزه های فعالیتی که قبلاً توسط بانک توسعه داده شده ایجاد می کند. بانک ها و بانک های جدید که وعده درآمد اضافی را می دهند، اما با ریسک های اضافی همراه هستند و بر این اساس مزیت های رقابتی را نسبت به سایر بانک ها فراهم می کنند. تدوین استراتژی اعتبار معمولاً بر عهده هیئت مدیره یک بانک تجاری است. کنترل بر اجرای استراتژی اعتباری تدوین شده معمولاً به کمیته اعتباری بانک واگذار می شود.

سیاست اعتباری شامل آن دسته از اهداف خاص است که کمیته اعتبار را هنگام صدور وام و نظارت بر اعطای وام راهنمایی می کند. این سیاست بر اساس استراتژی اعتباری مصوب است، به عنوان یک قاعده برای سال آینده تدوین می شود و در قالب یک سند ویژه - "راهنمای (مقررات) سیاست اعتباری بانک" صادر می شود. توسعه یک خط مشی اعتباری شایسته که قابلیت اطمینان و سودآوری عملیات اعتباری را تضمین کند، عنصر اساسی مدیریت بانکی است. سطح ریسک قابل قبولی که بانک می تواند بپذیرد را تعیین می کند.

ملاقات با یک وام گیرنده بالقوه در این مرحله زمینه فعالیت مشتری، مسیرهای فروش محصولات وی، وضعیت این تجارت در حال حاضر و آینده، تامین کنندگان اصلی، خریداران، وضعیت حقوقی وام گیرنده بررسی می شود، هدف از وام با مطالعه، انطباق نیازهای مشتری با سیاست اعتباری جاری بانک تعیین می شود، نوع وام تعیین می شود، شکل، مدت آن، منابع بازپرداخت وام و پرداخت سود آن.

ارزیابی اعتبار وام گیرنده و ریسک مربوط به صدور وام. ارزیابی اعتبار وام گیرنده شامل ارزیابی شخصیت، شهرت تجاری، سابقه اعتباری، توان پرداخت بدهی (به عنوان مثال، توانایی بازپرداخت وام گرفته شده از دریافت‌های نقدی جاری یا فروش دارایی‌ها) است. هیچ روش واحدی برای ارزیابی اعتبار وام گیرنده وجود ندارد؛ هر بانک رویکردهای خود را برای انجام این تحلیل توسعه می دهد. در این فرآیند، از تمام مطالب موجود، چه از مشتری و چه آنهایی که در بایگانی اعتبار موجود است، استفاده می شود.

برای در نظر گرفتن صدور وام، وام گیرندگان بسته استانداردی از اسناد را به بانک ارائه می کنند.

هر معامله اقتصادی، از جمله معامله اعتباری، مستلزم مستندات خاصی است. مذاکرات شفاهی انجام شده توسط مشتری با بانک، در مرحله اولیه، مقدماتی، به هر طریقی با ارائه درخواست کتبی وی به موسسه اعتباری (توجیه نیاز به وام برای اهداف خاص) خاتمه می یابد. بانک همچنین باید موادی «در دسترس» داشته باشد که به آن امکان می‌دهد وضعیت مالی و اعتبار مشتری را تعیین کند. بنابراین بانک باید در ابتدای سال ترازنامه داشته باشد و مشتری باید ترازنامه ارائه کند. بانک های داخلی و خارجی الزامات اخذ ترازنامه را برای 2-3 سال گذشته انجام می دهند و در صورت لزوم، ترازنامه را برای نزدیک ترین تاریخ ماهانه درخواست می کنند. شرکت ها همراه با ترازنامه صورت سود و زیان را به بانک ارائه می کنند.

توجیه نیاز به وام (که به آن مطالعه امکان سنجی نیز گفته می شود) شامل درخواست مشتری برای دریافت وام برای اهداف خاص، به مقدار مورد نیاز، با درصد معین و برای یک دوره خاص است.

به طور کلی، مجموعه اسنادی که مشتریان به بانک ارسال می کنند توسط آیین نامه "در مورد نحوه تهیه (قرار دادن) وجوه توسط موسسات اعتباری و بازپرداخت آنها (بازپرداخت)" بانک مرکزی فدراسیون روسیه در تاریخ اوت تنظیم می شود. 31، 1998 شماره 54-ص. بر اساس این ماده، تمام اسناد به سه گروه تقسیم می شود (شکل 1).

برنج. 1. ساختار اسناد ارائه شده به بانک توسط شرکت های وام گیرنده برای دریافت وام

همراه با درخواست کتبی به بانک برای وام، در برخی از کشورها یک فرم مستند خاص - یک بیانیه کلی - تعهد وام گیرنده برای انجام الزامات ناشی از شرایط معامله وام وجود دارد. این فرم خاص در اکثر کشورهای توسعه یافته وجود ندارد (به عنوان مثال، در آلمان یا فرانسه وجود ندارد)؛ با خود قرارداد اعتبار جایگزین شده است، که دارای یک فرم استاندارد اجباری است، از جمله یکی که تعهد مشتری را به رعایت قوانین اعلام می کند. الزامات و قوانین موسسه اعتباری. بانک های تجاری روسیه نیز از ارائه این تعهد صرف نظر کردند. در کنار این بیانیه تعهد، از تعهدات مدت معین استفاده می شود. تعهد با مدت معین به شکل معینی ارائه می شود؛ تعهد وام گیرنده را برای بازپرداخت وام معینی که برای مقاصد معین گرفته شده است، به مبلغ ثابت و در یک دوره مشخص مشخص می کند.

ممکن است چندین مورد از این تعهدات وجود داشته باشد: همه اینها به مدت زمان وام بستگی دارد - مشروط یا خاص. در رویه قبلی روسیه، بانک ها از تعهدات مدت معین با دوره بازپرداخت وام مشروط و مشخص استفاده می کردند. یک دوره مشخص، تاریخی را که در آن وام باید توسط مشتری بازپرداخت شود، تعیین می کرد. دوره مشروط تاریخ بازنگری مدت بازپرداخت وام را تعیین کرد (در این مورد، این تعهد فوری با تعهد دیگری جایگزین شد). بسیاری از بانک های روسی با در نظر داشتن این که دوره بازپرداخت وام در قرارداد وام مشخص شده است، الزامات فوری از مشتریان را متوقف کرده اند، که از نظر قانونی، اگر به درستی پیش نویس شود، مبنای کافی برای حذف وجوه از حساب های وام گیرنده برای بازپرداخت بدهی وام.

قرارداد وام مهمترین سندی است که حقوق و تعهدات شرکت کنندگان در معامله وام را مشخص می کند. این شامل مسئولیت های اقتصادی و حقوقی طرفین است. هیچ شکل کاملاً تعریف شده ای از قرارداد وام برای بانک های تجاری توسط بانک مرکزی فدراسیون روسیه وجود ندارد. در کشورهایی مانند آلمان و اتریش، فرم های استاندارد قراردادهای وام هم برای اشخاص حقوقی و هم برای اشخاص حقیقی توصیه می شود. در فرانسه، این فرم استاندارد به طور انحصاری برای وام گیرندگان فردی ایجاد شده است، با این اعتقاد که رویه بانکی آنقدر متنوع است که نمی توان هیچ مدل واحدی از قرارداد اعتباری را توصیه کرد.

با این وجود، قرارداد وام دارای یک چارچوب بسیار مشخص است که کل طرح توافق بر اساس آن ساخته شده است. البته، نام کامل شرکت کنندگان، آدرس قانونی آنها را ثبت می کند. موضوع قرارداد، مبلغ، مدت، روش بازپرداخت، نرخ سود، میزان کارمزد، تضمین و تضمین. به طور کلی، شرایط وام دهی کاملاً دقیق تعیین می شود. به بندهای اعتباری اهمیت ویژه ای داده می شود که به بانک این حق را می دهد که در صورت تأخیر در پرداخت یا عدم رعایت شرایط قرارداد، از حق بازپرداخت وام و پرداخت سود به هزینه منابع و اموال استفاده کند. هم از طرف مشتری و هم ضامنان او.

بخش های ویژه ای به مسئولیت های مشتری و بانک اختصاص دارد.

علاوه بر قرارداد قرض الحسنه در صورت لزوم می توان قرارداد وثیقه نیز منعقد کرد. در عمل، آنچه اتفاق می افتد این است: اگر وثیقه در یک معامله اعتباری وجود دارد، باید یک قرارداد وثیقه منعقد شود و اغلب، برای استحکام، امضای مشتری و بانک علاوه بر این توسط یک دفتر اسناد رسمی تأیید می شود. «آیین نامه نحوه تأمین (قرار دادن) وجوه توسط مؤسسات اعتباری و بازپرداخت (بازپرداخت) آنها» همچنین بانک ها را موظف می کند تعدادی اسناد داخلی از جمله موارد زیر را داشته باشند:

سیاست بانک برای اعطای (ارائه) وام؛

سیاست های حسابداری و رویکردهای اجرای آنها؛

رویه تصمیم گیری وام؛

تقسیم اختیارات بین ادارات و مقامات؛

روش وام دادن به مشتریان یک موسسه اعتباری.

معامله اعتباری شامل وقوع تعهدی از طرف وام گیرنده برای بازپرداخت بدهی مربوطه است. رویه خاص نشان می دهد که وجود تعهد (به اشکال مختلف) هنوز به معنای ضمانت و بازگشت به موقع نیست. ظهور فرآیندهای تورمی در اقتصاد می تواند باعث کاهش ارزش وام ارائه شده شود و بدتر شدن وضعیت مالی وام گیرنده می تواند منجر به نقض شرایط بازپرداخت وام شود. بنابراین، تجربه بین المللی بانک ها سازوکاری را برای سازماندهی بازپرداخت وام ایجاد کرده است، از جمله: الف) روش بازپرداخت وام خاص از محل درآمد (درآمد). ب) تأیید قانونی روش بازپرداخت آن در قرارداد وام، ج) استفاده از اشکال مختلف برای اطمینان از کامل بودن و به موقع بودن حرکت معکوس ارزش وام داده شده.

شکل تضمین بازپرداخت وام باید به عنوان منبع خاص بازپرداخت بدهی موجود، ثبت قانونی حق استفاده از بستانکار و سازمان کنترل بانکی بر کفایت و مقبولیت این منبع درک شود.

اگر مکانیسم بازپرداخت وام به هزینه درآمد (درآمد) و تلفیق آن در قراردادهای وام، پیش نیاز اصلی بازپرداخت وام باشد، تعیین اشکال تضمین برای بازپرداخت نشان دهنده تضمین این بازده است. چنین تضمینی زمانی لازم است که خطر تاخیر در پرداخت وجود داشته باشد.

بنابراین، در عمل بانکی، منابع بازپرداخت وام به اولیه و ثانویه تقسیم می شوند. منبع اولیه درآمد حاصل از فروش محصولات، ارائه خدمات یا درآمد دریافت شده توسط یک فرد است.

بانکداران خارجی قانون "طلایی" خود را هنگام در نظر گرفتن امکان انعقاد یک معامله اعتباری، در درجه اول بر منبع اصلی در نظر می گیرند. بنابراین، در فرآیند مطالعه درخواست وام، توجه اصلی به تجزیه و تحلیل جریان های نقدی مشتری، چشم انداز توسعه صنعت و تجارت مشتری و وضعیت روابط مشتری با تامین کنندگان و مشتریان می شود. اگر بانک در مورد چشم انداز دریافت وام گیرنده (درآمد) تردید داشته باشد، معامله وام انجام نخواهد شد.

تضمین واقعی بازپرداخت وام فقط درآمد (درآمد) از شرکت های با ثبات مالی است. این موارد عبارتند از: شرکت هایی با سطح سودآوری بالا و سطح بالایی از سرمایه سهام. چنین شرکت هایی نه تنها هجوم سیستماتیک وجوه را تجربه می کنند، بلکه افزایش وجوه را از نظر ایجاد سود و همچنین پر کردن سرمایه سهام تجربه می کنند.

برای شرکت های با ثبات مالی که مشتریان درجه یک بانک هستند، شرط قانونی در قرارداد وام بازپرداخت وام از درآمدهای دریافتی کاملاً کافی به نظر می رسد. در این حالت، یک رابطه کاملاً اعتمادی بین بانک و وام گیرنده ایجاد می‌شود، به این معنی که وام گیرنده به تعهدات خود برای بازپرداخت وام‌ها بدون ارائه ضمانت‌های اضافی عمل می‌کند.

اغلب در عمل، زمانی ایجاد می شود که خطر خاصی از دریافت به موقع درآمد وجود دارد. عوامل خطر را می توان هم با فرآیند تولید یا فروش اشیاء قیمتی و هم با وضعیت تسویه حساب با مشتریان، تغییر شرایط بازار، نوسانات فصلی و غیره مرتبط دانست.

در تمامی این موارد نیاز به ضمانت های اضافی برای بازپرداخت وام وجود دارد که نیازمند یافتن منابع ثانویه است. از جمله: رهن مال و حقوق، واگذاری مطالبات و حقوق، ضمانت و وثیقه، بیمه. این اشکال حصول اطمینان از بازپرداخت وام با اسناد خاصی تهیه می شود که دارای قوه قانونی است و در صورت عدم وجود وجه در زمان سررسید وام به وام دهنده روش خاصی را برای بازپرداخت وام تعیین می کند. استفاده از منابع ثانویه برای بازپرداخت وام ها فرآیندی زمان بر و زمان بر است. اثربخشی اشکال موجود برای اطمینان از بازپرداخت وام بستگی به اثربخشی مکانیسم قانونی، سواد حقوقی و اقتصادی کارکنان مربوطه و رعایت اخلاق تجاری توسط ضامنان تعهدات پرداخت دارد. ایجاد یک سیستم تضمین برای وام دهنده (بانک) برای بازپرداخت به موقع وام در روسیه به دلیل بی ثباتی وضعیت مالی بسیاری از وام گیرندگان و تجربه ناکافی کار در شرایط بازار بازرگانان، بانکداران، اهمیت ویژه ای دارد. و وکلا

ادبیات:

1. استراتژی توسعه بازار مالی فدراسیون روسیه برای 2006-2008 [منبع الکترونیکی]: تصویب شده به دستور دولت فدراسیون روسیه در تاریخ 1 ژوئن 2006 شماره 793-r // http://www. .akdi.ru/econom/program/71. htm

2. امور مالی و اعتباری [متن]: کتاب درسی / زیر. ویرایش پروفسور M.V. رومانوفسکی، پروفسور. G.N. بلاگلازوا. - ویرایش دوم، تجدید نظر شده. و اضافی.. - م.: آموزش عالی، 1387. - 609 ص.

3. پول، اعتبار، بانک: کتاب درسی/I.V. مرکولوا، A.Yu. لوکیانوا - M.: KNORUS، 2010، ص 352

مقدمه فصل

1 مبانی نظری فرآیند وام دهی

1.1 ماهیت وام دادن

1.2 سازماندهی وام به اشخاص حقوقی در بانک تجاری

1.3 وضعیت فعلی وام دادن به اشخاص حقوقی در روسیه

1.4 پشتیبانی قانونی و نظارتی برای وام دهی در روسیه

فصل دوم سازماندهی اعطای وام به اشخاص حقوقی در

شعبه پنزا JSC JSCB "ROSBANK"

2.1 مشخصات کلی موضوع تحقیق

2.2 شرایط و پارامترهای اساسی اعطای وام به اشخاص حقوقی در

PF OJSC JSCB "ROSBANK"

2.3 روند اعطای وام به اشخاص حقوقی در صندوق بازنشستگی JSC AKB

"ROSBANK" (با استفاده از نمونه Agro-Garant LLC)

فصل 3 پیشنهادات برای بهینه سازی وام

اشخاص حقوقی در یک بانک تجاری

نتیجه

کتابشناسی - فهرست کتب

برنامه های کاربردی

معرفی

اصطلاح "بانک تجاری" در مراحل اولیه توسعه بانکداری به وجود آمد، زمانی که بانک ها عمدتاً در خدمت تجارت، مبادلات پایاپای و پرداخت بودند. مشتریان اصلی تجار بودند. بانک ها برای حمل و نقل، ذخیره سازی و سایر عملیات مربوط به مبادله کالا وام می دادند. با توسعه تولید صنعتی، عملیات وام دهی کوتاه مدت برای چرخه تولید به وجود آمد: وام برای پر کردن سرمایه در گردش، ایجاد ذخایر مواد خام و محصولات نهایی، پرداخت دستمزد و غیره. شرایط وام ها به تدریج افزایش یافت، بخشی از منابع بانکی برای سرمایه گذاری در سرمایه ثابت و اوراق بهادار استفاده شد. اخیراً تغییرات قابل توجهی در توسعه سیستم بانکی روسیه رخ داده است. بانک‌های پیشرو شناسایی شدند، حوزه‌های اصلی تخصصی بانکداری شکل گرفت و تقسیم پایگاه مشتری بین مؤسسات مالی تکمیل شد.

گذار روسیه به اقتصاد بازار، افزایش کارایی عملکرد آن و ایجاد زیرساخت های لازم بدون استفاده و توسعه بیشتر روابط اعتباری امکان پذیر نیست.

اعتبار توسعه نیروهای مولد را تحریک می کند، سرعت می بخشد

تشکیل منابع سرمایه برای گسترش بازتولید بر اساس دستاوردهای پیشرفت علمی و فناوری.

بدون حمایت اعتباری، تضمین توسعه سریع و متمدن مزارع، بنگاه‌ها و معرفی انواع دیگر فعالیت‌های تجاری در فضای اقتصادی داخلی و خارجی غیرممکن است.

نیاز عینی به اعطای وام به بنگاه ها به دلیل ویژگی های گردش سرمایه است که عبارتند از: تشکیل مداوم ذخایر نقدی، مدت زمان متغیر گردش وجوه در اقتصاد، در هم تنیدگی نزدیک گردش نقدی و غیر نقدی، تفکیک وجوه در واحدهای اقتصادی در فرآیند گردش، وجوه در برخی از پیوندهای اقتصادی آزاد می شود، در حالی که برخی دیگر نیاز به استفاده از آنها دارند.

نیاز به وام نیز به دلیل سازماندهی تجاری مدیریت در شرایط بازار است، زمانی که در هر بنگاه اقتصادی، در شرایط گردش سرمایه، نیاز اضافی به وجوه ایجاد می شود. با کمک مکانیسم اعتباری، بنگاه ها وجوه مورد نیاز خود را برای فعالیت عادی دریافت می کنند.

اعتبار در توسعه پیوندهای اقتصادی بین صنایع و مناطق، افزایش راندمان تولید، ایجاد و استفاده از درآمد و سود از اهمیت بالایی برخوردار است. اعتبار می تواند تأثیر فعالی بر حجم و ساختار عرضه پول، گردش پرداخت و سرعت گردش پول داشته باشد. به لطف اعتبار، فرآیند سرمایه گذاری سود و در نتیجه تمرکز تولید سریعتر وجود دارد. بنابراین موضوع پایان نامه مرتبط است.

هدف از پایان نامه تحلیل روند اعطای وام به اشخاص حقوقی در بانک تجاری می باشد. برای دستیابی به این هدف، وظایف زیر حل شد:

مطالعه ماهیت وام دادن؛

مطالعه سازمان اعطای وام به اشخاص حقوقی در بانک تجاری؛

تجزیه و تحلیل وضعیت فعلی وام دادن به اشخاص حقوقی در روسیه؛

آشنایی با قوانین اصلی نظارتی حاکم بر اعطای وام به اشخاص حقوقی در روسیه؛

شرح کلی موضوع تحقیق PF OJSC JSCB "ROSBANK" گردآوری شده است.

شرایط و پارامترهای اساسی وام در صندوق بازنشستگی OJSC JSCB "ROSBANK" مورد مطالعه قرار گرفت.

روند وام دادن به اشخاص حقوقی در صندوق بازنشستگی OJSC JSCB "ROSBANK" با جزئیات در نظر گرفته شده است.

برای دستیابی به این هدف از قوانین نظارتی و قانونی، آثار متخصصان و مسئولان بانکی، داده های آماری و مقالات پژوهشی در نشریات استفاده شد.

علاوه بر تحقیقات نظری، داده های عملی از شعبه پنزا OJSC JSCB ROSBANK، اسنادی که هنگام درخواست وام و مشاوره شفاهی با کارمندان بانک تهیه شده است نیز مورد استفاده قرار گرفت.

همه اینها باعث شد تا روند اعطای وام به اشخاص حقوقی به طور کلی و جنبه های فردی آن به طور کامل و با جزئیات در نظر گرفته شود. جنبه های نظری و اسنادی این فرآیند مورد بررسی قرار گرفته است.

فصل 1 مبانی نظری فرآیند

امانت دادن

1.1 ماهیت وام دادن

وام بانکی به شرکت ها و سایر سازمان ها
ساختارهای قانونی برای تولید و نیازهای اجتماعی با رعایت دقیق اصول وام دهی انجام می شود. اصول وام دهی موجود است
اساس، عنصر اصلی سیستم وام دهی را تشکیل می دهد، زیرا منعکس کننده آن است
ماهیت و محتوای اعتبار و همچنین الزامات قوانین عینی اقتصادی از جمله در زمینه روابط اعتباری.
اصول وام دهی عبارتند از: کیفیت وام گیرنده، هدف، فوریت بازپرداخت، تمایز، امنیت و
پرداخت.
ویژگی های وام گیرنده بانک‌های تجاری عمدتاً با سرمایه استقراضی فعالیت می‌کنند که بخش قابل‌توجهی از آن را مالکان می‌توانند در کوتاه‌مدت و بدون اطلاع قبلی مطالبه کنند. هنگام بررسی درخواست برای وام، بانک باید همیشه چشم انداز بازپرداخت تعهدات به سپرده گذاران را در نظر بگیرد. بنابراین، قبل از صدور وام، لازم است ریسک مربوط به آن و در درجه اول احتمال عدم بازپرداخت به موقع وام مورد ارزیابی قرار گیرد. ایمن بودن مبلغ اصلی بدهی یکی از اصلی ترین اصولی است که در هنگام انجام عملیات اعتباری بانک باید همواره رعایت شود. هنگام دریافت درخواست برای وام، بانک باید نه تنها جنبه های مختلف معامله وام را مورد مطالعه قرار دهد، بلکه باید ویژگی های شخصی وام گیرنده را نیز ارزیابی کند، خواه یک فرد یا رئیس یک شرکت باشد. هنگام ارزیابی شخصیت مشتری، بانک در درجه اول بر نکات زیر تمرکز می کند: نجابت و صداقت، توانایی های حرفه ای. این ویژگی های کلیدی مشتری برای بانک از اهمیت بالایی برخوردار است.

هدف خاص. اولین سوالی که بانک به آن علاقه دارد این است: "وام برای چیست؟" هدف وام بستگی به دسته وام گیرنده دارد. اگر این شخص خصوصی (شخصی) باشد، برای خرید املاک و مستغلات، کالاهای بادوام یا وام شخصی برای پرداخت بدهی یا پرداخت شهریه وام مصرفی می گیرد. اگر صحبت می کنیم
کارآفرینان، پس اهداف وام به طور قابل توجهی تغییر خواهد کرد: آنها برای تامین مالی هزینه های سرمایه، خرید تجهیزات، مواد اولیه و مواد، پرداخت دستمزد به کارکنان و پرداخت تعهدات فوری به سرمایه نیاز دارند. هدف وام به عنوان یک شاخص مهم از میزان ریسک مرتبط با وام است. به عنوان مثال، یک بانک از دادن وام برای معاملات سفته باز پرهیز می کند، زیرا بازپرداخت به نتیجه معاملات مشکوک و گاه غیرقانونی بستگی دارد و بنابراین ریسک بالایی دارد. بانک هنگام اعطای وام به یک شرکت، فراوانی ورشکستگی در یک صنعت را در نظر می گیرد و طبیعتاً در رابطه با بنگاه هایی که در صنایع ناپایدار فعالیت می کنند محتاط است.
هدف نیز شکل وام را تعیین می کند. بنابراین، اگر وام گیرنده از وام استفاده کند
به دنبال پر کردن شکاف کوتاه مدت بین دریافت وجوه است
و پرداخت ها، پس مناسب ترین شکل وام، اضافه برداشت است.
تامین مالی هزینه های سرمایه ای مستلزم اشکال دیگری از وام است، مانند
به عنوان مثال، وام مدت دار

بازپرداخت ویژگی است که اعتبار را به عنوان یک مقوله اقتصادی از سایر مقوله های اقتصادی روابط کالایی و پولی متمایز می کند. بدون بازپرداخت، وام نمی تواند وجود داشته باشد. بازپرداخت ویژگی جدایی ناپذیر یک وام، ویژگی آن است. وام فوری یک شکل ضروری برای دستیابی به بازپرداخت وام است. اصل فوریت به این معنی است که وام نه تنها باید بازپرداخت شود، بلکه باید در یک دوره کاملاً مشخص بازپرداخت شود، یعنی عامل زمان در آن بیان خاصی پیدا کند. و لذا اضطرار یقین موقت بازپرداخت قرض است. مدت وام حداکثر زمانی است که وجوه قرض داده شده در خانوار وام گیرنده باقی می ماند و معیاری است که پس از آن تغییرات کمی در طول زمان به تغییرات کیفی تبدیل می شود:
اگر مدت استفاده از وام نقض شود، ماهیت وام مخدوش می شود.
هدف واقعی خود را از دست می دهد، که تأثیر منفی بر همکاری می گذارد.
وضعیت گردش پول در کشور این مورد تایید شده است
وضعیت موقت گردش پول در کشور، که همراه با
عوامل دیگر تأثیر خاصی بر روی نقض طولانی مدت اصل فوریت در اعطای وام به صنایع فردی و هزینه ها تحت یک سیستم مدیریت متمرکز برنامه ریزی شده داشتند.
با گذار به شرایط اقتصادی بازار، این اصل
وام دادن بیش از هر زمان دیگری اهمیت داده شده است. اولاً از طرف او
نظارت به حفظ طبیعی بازتولید اجتماعی بستگی دارد
نقدینگی و بر این اساس حجم و نرخ رشد آن. که در-
ثانیاً رعایت این اصل برای تضمین نقدینگی ضروری است
از خود بانک های تجاری اصول سازماندهی کار آنها اجازه نمی داد
آنها منابع اعتباری جذب شده را در سرمایه گذاری های غیر قابل برگشت سرمایه گذاری می کنند
ازدواج. ثالثاً، برای هر فرد وام گیرنده، رعایت اصل
فوریت بازپرداخت وام امکان دریافت وام های جدید از بانک را باز می کند و همچنین به شما امکان می دهد تا منافع خود را بدون پرداخت سود افزایش یافته وام های معوق حفظ کنید. شرایط وام بر اساس زمان گردش دارایی‌های مادی تحت تامین مالی و بازپرداخت هزینه‌ها توسط بانک تعیین می‌شود، اما نه بیشتر از شرایط استاندارد. دو اصل دیگر اعطای وام، مانند تمایز و امنیت، ارتباط بسیار نزدیکی با اصل فوریت بازپرداخت وام دارند.
تمایز اعطای وام به این معناست که بانک‌های تجاری نباید رویکرد روشنی نسبت به موضوع اعطای وام به مشتریان خود داشته باشند. باید اعتبار ارائه شود
فقط به آن دسته از مقامات اقتصادی که قادر به بازگرداندن به موقع آن هستند. توسط-
بنابراین، تمایز وام باید بر اساس انجام شود
دارندگان اعتبار، که به معنای وضعیت مالی است
شرکتی که به توانایی و آمادگی وام گیرنده اطمینان می دهد
وام را در مدت مقرر در قرارداد بازپرداخت کنید. این ویژگی های قدرت -
وام گیرندگان مالی با تجزیه و تحلیل نقدینگی ترازنامه آنها ارزیابی می شوند
تامین اقتصاد با منابع خود، سطح آن
سودآوری در حال حاضر و آینده
ارزیابی اعتبار واحدهای اقتصادی متقاضی وام در حدود -
انجام شده توسط بانک ها قبل از انعقاد قراردادهای وام، این فرصت را به آنها می دهد
تا حدی خود را در برابر خطر نابهنگام بیمه کنید
دروازه وام (و زیان های مربوط به بانک ها) و بنابراین،
پیش بینی رعایت اصل فوریت وام توسط آژانس های اقتصادی.
تمایز وام دهی بر اساس اعتبار واحدهای اقتصادی،
از پوشش اعتباری ضرر و زیان آنها جلوگیری می کند و به عنوان یک امر ضروری عمل می کند
شرط لازم برای عملکرد طبیعی آن بر اساس بازگشت -
ماهیت و پرداخت زمان بازپرداخت وام نزدیک است
وابستگی نه تنها به اعتبار وام گیرندگان، بلکه به وثیقه
ارزش وام تا همین اواخر، اصل تضمین وام توسط اقتصاددانان ما بسیار محدود تفسیر می شد: فقط امنیت مادی وام به رسمیت شناخته می شد. این بدان معنی است که وام باید در برابر دارایی های مادی خاص واقع در مراحل مختلف فرآیند بازتولید صادر می شد که وجود آنها در کل دوره استفاده از وام نشان دهنده امنیت وام و بنابراین واقعیت بازپرداخت آن بود. این در حالی است که در عرف بانکداری جهانی، انواع وثیقه های اعتباری، علاوه بر دارایی های مادی که به موجب تعهد وثیقه رسمیت می یابد، به ترتیب ضمانت و ضمانت نامه اشخاص حقوقی و حقیقی حلال و همچنین بیمه نامه های صادر شده توسط وام گیرندگان در یک شرکت بیمه می باشد. خطر عدم بازپرداخت وام بانکی علاوه بر این، نه تنها یک، بلکه همه اشکال ذکر شده از تعهدات قانونی می توانند به طور همزمان به عنوان تضمین برای وام صادر شده به یک واحد تجاری توسط یک بانک عمل کنند. تنها با تصویب قانون "در مورد بانک ها و فعالیت های بانکی" بانک های تجاری فدراسیون روسیه توانستند به مشتریان خود در برابر انواع مختلف وثیقه وام بدهند. بنابراین، در شرایط مدرن، هنگام صحبت در مورد امنیت وام، باید در نظر داشت که وام گیرندگان به طور قانونی تعهداتی دارند که بازپرداخت به موقع وام را تضمین می کند: یک تعهد وثیقه، یک قرارداد تضمین، یک قرارداد تضمینی، و یک قرارداد بیمه مسئولیت. برای عدم بازپرداخت وام تضمین تعهدات تحت وام های بانکی در یک یا چند شکل به طور همزمان توسط هر دو طرف معامله اعتباری در قرارداد وام منعقد شده بین خود پیش بینی شده است.

مکانیسم اعتبار در یک بانک تجاری

M. V. KLYUCHNIKOV، کاندیدای علوم اقتصادی، دانشیار گروه بانکداری ایمیل: [ایمیل محافظت شده]

D. S. YOVANOVICH، دانشجوی کارشناسی ارشد گروه بانکداری ایمیل: [ایمیل محافظت شده]آکادمی مالی و صنعتی مسکو

این مقاله به بررسی فرآیندهای مدیریت شهرت تجاری بانک ها می پردازد و همچنین به بررسی طرح ها و روش های اساسی مدیریت ریسک شهرت تجاری بانک ها می پردازد. توجه زیادی به تأثیر کسب و کارهای کوچک بر شهرت تجاری بانک ها می شود. این استراتژی می تواند برای کارمندان بانک، کارآفرینان خصوصی و دانشجویان مفید باشد.

واژه‌های کلیدی: شهرت تجاری، فعالیت‌های مالی بانک‌ها، تحلیل سرمایه‌گذاری، کارآفرینی.

بیایید به عنوان مثال به روند اعطای وام به کسب و کارهای کوچک با استفاده از بانک N نگاهی بیندازیم، برای انجام این کار، اجازه دهید ویژگی های اصلی بانک N را بررسی کنیم.

بانک N یک بانک خرده فروشی تخصصی است که با درآمد سالانه تا 3 میلیون دلار به مردم و مشاغل کوچک خدمات می دهد.

بانک N یک شرکت کننده در سیستم بیمه سپرده است و دارای کلیه مجوزهای لازم برای انجام فعالیت های بانکی است: مجوز عمومی بانک مرکزی فدراسیون روسیه برای انجام عملیات بانکی، مجوز انجام عملیات با فلزات گرانبها، مجوزها. یک شرکت کننده حرفه ای در بازار اوراق بهادار و غیره

بانک N به مشتریان مشاغل کوچک و افراد، طیف کاملی از خدمات بانکی را با بالاترین استانداردهای بین المللی ارائه می دهد. از جمله خدمات تسویه و نقد و اعطای وام به مشاغل کوچک، جذب وجوه عمومی به سپرده ها، انواع وام از جمله وام مسکن، صدور کارت بانکی، سیستم خدمات بانکداری اینترنتی از راه دور و بسیاری موارد دیگر.

به عنوان بخشی از برنامه وام دهی مشاغل کوچک، از فناوری توسعه یافته ویژه استفاده می شود که مبتنی بر رویه بین المللی در ارائه خدمات در زمینه مشاغل کوچک است. یکی از جنبه های کلیدی این فناوری، تحلیل مالی است که بر اساس داده های مربوط به وضعیت واقعی کسب و کار وام گیرنده است. روش استاندارد اعتبار به شما این امکان را می دهد که اعتبار خود را ارزیابی کرده و در مدت کوتاهی در مورد اعطای وام تصمیم گیری کنید.

اعتبار مشتریان باید به عنوان چنین شرایط مالی و اقتصادی یک واحد اقتصادی درک شود که به استفاده مؤثر از وجوه قرض گرفته شده، توانایی و تمایل وام گیرنده برای بازپرداخت وام مطابق با شرایط توافق اطمینان می دهد. بررسی عوامل مختلفی که ممکن است منجر به عدم بازپرداخت وام و یا برعکس، اطمینان از بازپرداخت به موقع آنها شود، محتوای تحلیل اعتبار بانکی را تشکیل می دهد.

شرایط اصلی اعطای وام به شرح زیر است:

مدت فعالیت مشتری و شرکت مرتبط باید حداقل 6 ماه باشد.

فعالیت های مشتری نباید بر اساس نتایج تجزیه و تحلیل مالی بی سود باشد.

مقدار سرمایه در ساختار ترازنامه باید حداقل 25 درصد ارز ترازنامه باشد.

سهم مطالبات و پرداختنی های معوق حل نشده (بیش از 60 روز) مشتری نباید از 15% کل مبلغ بدهی مربوطه تجاوز کند.

مشتری نباید نسبت به تعهدات مربوط به پرداخت اصل بدهی، سود آن، کارمزد و سایر تعهدات به بانک یا اشخاص دیگر بابت وام ها و وام های جذب شده، ضمانت نامه های دریافتی/ضمانت های متقابل، اعتبار اسنادی باز یا ضمانت نامه های صادر شده؛

مشتری موظف به ارائه اطلاعات قابل اعتماد است، زیرا سایر اطلاعات ممکن است تأثیر قابل توجهی بر کفایت ارزیابی آن توسط بانک در هنگام انجام تجزیه و تحلیل داشته باشد.

عدم وجود اطلاعات مخرب در مورد مشتری، شرکت کنندگان / سهامداران آن؛

متوسط ​​سود ماهانه مشتری باید برای بازپرداخت مستمری ماهانه، از نظر بازپرداخت اصل بدهی، بدون احتساب میزان سود وام، کافی باشد.

همچنین متذکر می شویم که مطابق با سیاست اعتباری فعلی بانک N، وام به موارد زیر ارائه نمی شود:

تجارت قمار؛

شرکت های مرتبط با تولید و فروش مواد مخدر، مشروبات الکلی قوی و سلاح؛

سازمان های درگیر در تجارت عتیقه؛

سازمان هایی که در سفته بازی اوراق بهادار، معاملات پیمانکاری و معاملات یکباره شرکت می کنند.

به منظور یکسان سازی ویژگی ها، کلیه وام های بانک N به مشاغل کوچک بسته به میزان وام ارائه شده به دو دسته تقسیم می شوند.

1. وام های خرد تا 850 هزار روبل. (یا معادل آن به دلار آمریکا/یورو) برای مدت حداکثر 24 ماه ارائه می شود. نرخ بهره، مطابق با نرخ های جاری و کارمزد وام به مشاغل کوچک، ثابت است. وام گیرنده می تواند یک کارآفرین فردی یا یک شخص حقوقی باشد.

این وام برای اهداف زیر صادر می شود:

پر کردن سرمایه در گردش؛

کسب ملک (خرید وسایل نقلیه، تجهیزات، املاک و مستغلات، از جمله نوسازی محل و غیره)؛

خرید قبوض بانکی سهامداران می توانند به عنوان ضامن عمل کنند/

شرکت کنندگانی که حداقل 5٪ از سهام / سهام در سرمایه مجاز مشتری، سایر اشخاص حقوقی و اشخاص حقیقی را در اختیار دارند.

وام به روش های زیر ارائه می شود:

وام یکباره؛

اضافه برداشت؛

ضمانت.

مطابق با یک برنامه زمانی فردی (برای اعطای وام با یک برنامه فردی توجیه قوی لازم است). 2. وام توسعه تجارت به مبلغ

850 هزار روبل. (یا معادل آن به دلار آمریکا/یورو) تا 143 میلیون روبل. (یا معادل آن به دلار آمریکا/یورو) برای یک دوره حداکثر 60 ماهه صادر می شود. نرخ بهره می تواند:

ثابت (مطابق با نرخ های جاری و کمیسیون وام به مشاغل کوچک)؛

شناور (مطابق با نرخ های جاری و کارمزد وام به مشاغل کوچک). بسته به میزان ریسک اعتباری پذیرفته شده توسط بانک، بر اساس دسته وام گیرنده تنظیم می شود. وام گیرنده می تواند یک کارآفرین فردی یا یک شخص حقوقی باشد.

این وام برای اهداف زیر صادر می شود: پر کردن سرمایه در گردش. کسب ملک (خرید وسایل نقلیه، تجهیزات، املاک و مستغلات، از جمله نوسازی محل و غیره)؛ خرید قبوض بانکی ضامن ها می توانند عبارتند از: سهامداران/شرکت کنندگانی که حداقل 5% سهام/سهام در سرمایه مجاز مشتری را در اختیار دارند. متعهدین - اشخاص حقوقی / اشخاص حقیقی؛

شرکت های به هم پیوسته وام به روش های زیر ارائه می شود:

وام یکباره؛

خط اعتبار؛

اضافه برداشت؛

گارانتی و غیره

وام به صورت بدهکار مستقیم وجوه از حساب های بانکی مشتری بازپرداخت می شود:

به ترتیب پرداخت مستمری - دو بار در ماه یا ماهانه؛

مطابق با یک برنامه زمانی فردی (برای اعطای وام با یک برنامه فردی توجیه قوی لازم است).

خدمات این بانک توسط مشتریان بخش های مختلف صنعت، مشاغل کوچک و کارآفرینان با موفقیت استفاده می شود. کار فعالی برای گسترش لیست خدمات ارائه شده، بهبود کیفیت و حجم آنها در حال انجام است.

استراتژی توسعه این بانک شامل همکاری با مشاغل کوچک و کارآفرینان فردی به عنوان یکی از اولویت های فعالیت های این بانک است.

فرآیند اعطای وام از روز صدور وام آغاز می شود. با این حال، قبل و بعد از این لحظه، کار فعال بین مشتری وام گیرنده و بانک وام دهنده انجام می شود که شامل چندین مرحله است.

فرآیند تصمیم گیری در مورد اعطای وام به پروژه ها و معاملات در بانک N شامل چندین مرحله اصلی است که در هر مرحله ویژگی های وام، روش های صدور، استفاده و بازپرداخت آن مشخص می شود:

1) بررسی اولیه درخواست وام و مصاحبه با وام گیرنده.

2) تجزیه و تحلیل اعتبار و توان پرداخت وام گیرنده، ارزیابی وثیقه.

3) اتخاذ تصمیم نهایی در مورد اعطای وام توسط کمیته اعتبار بانک.

4) تهیه اسناد تنظیم کننده روابط بین بانک و وام گیرنده.

5) صدور وام

6) نظارت بر اعتبار بررسی اولیه درخواست مشتری

برای ارائه وام (ضمانت) ظرف 1-2 روز کاری از تاریخ تماس با بانک انجام می شود. افسر وام اطلاعات لازم را در مورد شرایط وام در بانک به مشتری ارائه می دهد. قبل از اینکه برای دریافت وام به بانک مراجعه کنید، باید پاسخ چند سوال اساسی را بدانید.

1. برای تامین نیازهای ضروری چه مواردی باید تامین شود؟

2. واقعا چقدر مورد نیاز است؟

3. چه زمانی و برای چه مدت به این مقدار نیاز است؟

4. وجوه برای بازپرداخت وام دریافتی از کجا دریافت می شود؟

مشتری باید ماهیت، تاریخچه و چشم انداز کسب و کار خود، میزان سرمایه در گردش و منابع آن، توانایی های مالی شرکت، تجربه و صلاحیت مدیریت و کارکنان، نوع مورد نیاز تامین مالی بانکی را به اختصار توضیح دهد. در این مرحله، بانک N در حال انجام "تحلیل اکسپرس" درخواست مشتری است.

ارزن و تصمیم گیری در مورد امکان اساسی ارائه وام گرفته می شود. در این مورد، بانک N متوجه می شود:

1) جدیت، قابلیت اطمینان و اعتبار وام گیرنده، شهرت او به عنوان یک شریک تجاری احتمالی. این به ویژه برای مشتریان جدید صادق است.

2) اعتبار وام درخواستی و میزان تضمین بازپرداخت آن. بانک N می‌تواند در صورت لزوم الزامات خود را برای پیشنهاد وام توسعه دهد و وام گیرنده را با آنها آشنا کند.

3) مطابقت پیشنهاد وام با سیاست اعتباری بانک N و ساختار تشکیل سبد وام آن. آیا اعطای وام جدید منجر به تنوع بیشتر سبد وام و کاهش ریسک اعتباری خواهد شد یا نتایج معکوس را به دنبال خواهد داشت؟

اگر شرایط محصول وام درخواستی مطابق با سیاست اعتباری بانک N و الزامات اساسی باشد، یک مدیر اعتبار به مشتری "ضمیمه" می شود که برای بررسی دقیق تر پروژه وام ارائه شده با او تماس می گیرد. وام گیرنده آینده باید درخواست وام و همچنین اسناد همراه را مطابق با لیست ارائه شده توسط بانک N تهیه و به بانک ارسال کند. مشاوره های لازم در مورد تهیه اطلاعات توسط کارمندان بخش اعتبار انجام می شود.

تجزیه و تحلیل دقیق پروژه وام دهی ظرف 5-10 روز کاری انجام می شود، مشروط به تصمیم مثبت بر اساس نتایج بررسی اولیه درخواست و همچنین در دسترس بودن کل مجموعه اسناد لازم.

در این مرحله، بانک N تجزیه و تحلیلی از اعتبار وام گیرنده انجام می دهد. روش ارزیابی اعتبار وام گیرنده شامل بررسی و تجزیه و تحلیل داده ها بر اساس صورت های مالی دریافتی شرکت، بسته ای از اسناد ارائه شده برای دریافت وام و همچنین بر اساس داده های ذهنی است که بانک قبلاً در اختیار دارد.

ارزیابی اعتبار وام گیرنده در سه مرحله انجام می شود:

محاسبه شاخص های اصلی (هدف) که وضعیت مالی وام گیرنده را مشخص می کند.

تعیین شاخص های اضافی (ذهنی)؛

تجزیه و تحلیل اعتبار وام گیرنده.

بر اساس اطلاعات ارائه شده از مشتری اعم از شفاهی و مندرج در بسته اسناد، مدیر اعتبار بخش تجزیه و تحلیل و نظارت اولیه نظری را برای کمیته اعتبار تهیه می کند که شامل سایر خدمات بانکی از جمله بخش حقوقی، بانک مجاز می باشد. کارشناسان و در صورت لزوم سایر بخشهای بانک. شرایط اجباری در هنگام تهیه نتیجه گیری عبارتند از:

عزیمت یک افسر اعتبار به محل تسهیلات در حال تامین مالی (در صورت لزوم به دفتر شرکت برای آشنایی با نگهداری سوابق مالی).

عزیمت کارمند اعتبار به همراه کارشناسان بانک به محل وثیقه.

مشارکت شرکت های مستقل برای انجام ارزیابی وثیقه (در این مورد، پرداخت خدمات ارزیابی طبق توافق طرفین انجام می شود و می تواند به وام گیرنده واگذار شود). شرایط پیشنهادی وام قبل از ارائه به کمیته اعتبار با متقاضی وام توافق می شود. تصمیم نهایی در خصوص اعطای وام، صدور ضمانت نامه، تغییر شرایط قرارداد وام (اعم از تغییر ساختار یا تمدید وام، تغییر نرخ سود، مبلغ و ...) یا رد درخواست توسط کمیته اعتبار بانک اتخاذ می شود. N بر اساس نتیجه گیری که توسط مدیر اعتبار تهیه شده است. کمیته اعتباری در حدود صلاحیت خود تصمیم گیری می کند. تصمیمات کمیته اعتبار در مورد وام و ضمانتنامه تا سقف 10 درصد کل سرمایه نظارتی بانک قطعی است و تصمیمات مربوط به وام و ضمانتنامه به میزان 10 درصد کل سرمایه نظارتی و بالاتر برای تصویب به دستگاه اداری ارائه می شود. شورای بانک N.

اگر کمیته اعتبار در مورد اعطای وام تصمیم منفی بگیرد، بانک N امتناع مستدل از ارائه وام (ضمانت) یا پیشنهاد تغییر هر شرایطی را ارسال می کند. مرحله مهم وام پس از تصمیم مثبت بانک N در مورد تأمین مالی، تهیه اسناد تنظیم کننده روابط بین طرفین است. رابطه بین بانک N و وام گیرنده از طریق انعقاد قراردادهای مختلف با در نظر گرفتن ویژگی های پروژه در حال تامین مالی برقرار می شود:

قرارداد وام؛

قرارداد تعهد، تعهد;

قرارداد ضمانت (شخص ثالث)؛

ضمانت نامه (شخص ثالث)؛

قرارداد واگذاری؛

یک توافق دیگر

قرارداد وام و قراردادهای مربوطه توسط بخش حقوقی بانک ظرف 1-2 روز کاری از تاریخ اتخاذ تصمیم توسط کمیته اعتبار تهیه می شود. قراردادهای تعهد و تعهد مطابق با قانون فدراسیون روسیه مورخ 29 مه 1992 شماره 2872-1 "در مورد تعهد" (در 30 دسامبر 2008 اصلاح شده) تنظیم شده است و همچنین مشمول ثبت نام اجباری است (در مورد تعهد ثبت شده) یا گواهی (در مورد تعهد املاک) در دفتر اسناد رسمی و ثبت در مرجع کاداستر سرزمینی (در مورد تعهد املاک). متون قراردادهای قرض الحسنه، الحاقات و اصلاحات آنها اسناد محرمانه است و توسط مشتری یا بانک به شخص ثالث قابل انتقال نیست، مگر در مواردی که قانون پیش بینی کرده یا با توافق با وام گیرنده که کتباً تنظیم شده باشد.

این وام پس از احراز شرایط مشخص شده در قرارداد وام توسط وام گیرنده، با افتتاح حساب قرض الحسنه برای مشتری و انتقال وجه به حساب جاری وی هنگام ارائه دستور پرداخت مطابق با مبلغ و اهداف وام صادر می شود.

رویه های وام دهی نه تنها شامل بررسی درخواست وام، تجزیه و تحلیل آن، تصمیم گیری و صدور خود وام، بلکه نظارت بعدی بر پیشرفت پروژه وام داده شده نیز می شود.

1. بازرسی دوره ای از انواع وام ها (یک بار در سه ماهه، در برخی موارد - یک بار در ماه یا بیشتر).

2. بررسی تمام مهم ترین شرایط برای هر قرارداد وام، از جمله:

مطابقت پرداخت های واقعی وام با داده های محاسبه شده و همچنین با اهداف وام.

به موقع بودن تسویه بدهی وام؛

کیفیت و وضعیت وثیقه وام (بررسی وثیقه موجود و اسناد مربوطه)؛

کامل بودن مدارک مربوطه و توانایی در اختیار داشتن هرگونه عنوان امنیتی و قانونی ارائه شده

در صورت لزوم اقدام قانونی علیه وام گیرنده انجام دهید.

ارزیابی تغییرات وضعیت مالی و پیش بینی در مورد افزایش یا کاهش نیازهای وام گیرنده به وام بانکی (تجزیه و تحلیل صورت های مالی مشتری ارائه شده به صورت ماهانه یا سه ماهه، وضعیت حساب های جاری، اطلاعات مربوط به اجرای فعالیت وام گرفته شده).

3. متداول ترین تأیید وام های بزرگ، زیرا شکست وام گیرندگان در انجام تعهدات خود تحت آنها می تواند وضعیت مالی خود بانک N را به طور جدی تحت تأثیر قرار دهد.

4. بررسی مکرر وام زمانی که مشکلات قابل توجهی در صنایعی که بانک N در آن ها سرمایه گذاری کرده است (برای مثال، تغییر محسوس در قوانین مالیاتی یا صادرات-واردات؛ ظهور رقبای جدید یا تغییرات در فناوری که در آن ها وجود دارد، بروز می کند. نیازمند استفاده از روش های نوین تولید و فروش محصولات می باشد.

5. افزایش دفعات بازرسی به عنوان مسائل مشکل ساز مرتبط با یک وام خاص افزایش می یابد.

لیست مدارک مورد نیاز برای بررسی موضوع اعطای وام:

1) مدارک تکمیل شده طبق فرم پیوست:

درخواست وام؛

پرسشنامه وام گیرنده؛

2) اسناد حقوقی:

منشور یک شرکت، سازمان؛

قرارداد بنیاد (در مورد ایجاد یک شخص حقوقی)؛

کپی گواهی ثبت نام دولتی؛

کپی گواهی ثبت در سازمان مالیاتی؛

دستور انتصاب به سمت حسابدار ارشد؛

کپی پاسپورت (همه صفحات): در مورد موسسان؛

o مدیر، کارآفرین فردی و ضامنان وی؛ o حسابدار ارشد؛

o سایر اشخاصی که حق امضاء دارند.

3) اسناد حسابداری:

یک کپی از ترازنامه سال گذشته و از تاریخ گزارش دوره جاری؛

کپی صورت سود و زیان سال گذشته و در تاریخ گزارش دوره جاری؛

گزارشات مربوط به حسابهای پرداختنی و دریافتنی از تاریخ گزارش.

گزارش در مورد وام ها، اعتبارات، سرمایه گذاری های مالی کوتاه مدت و بلند مدت؛

گواهی حساب های جاری و قرض الحسنه در سایر بانک ها؛

گواهی در مورد در دسترس بودن وام و استقراض از بانک های خدمات دهنده؛

گواهی مبنی بر انجام تعهد مالیات دهندگان به پرداخت مالیات، هزینه ها، حق بیمه، جریمه ها و تحریم های مالیاتی (با امضای مشتری)؛

4) مدارک اضافی:

کپی توافق نامه با تامین کنندگان و مشتریان؛

کپی قراردادها برای فعالیت هایی که برای آنها وام درخواست شده است.

کپی قراردادهای اجاره محل، زمین، مناطق؛

فهرست اموال ارائه شده به عنوان وثیقه و کپی اسنادی که مالکیت این ملک را تأیید می کند.

سایر مدارک مورد نیاز بانک بنابراین بانک N وام می دهد

عمدتاً به دو روش اصلی: در قالب وام یکباره و خطوط اعتباری تراشه. فعال ترین وام گیرندگان کارآفرینان فردی هستند که به نوبه خود عمدتاً در زمینه تجارت و پذیرایی عمومی مشغول هستند. فعالیت بانک N در اعطای وام های بلندمدت نیز به دلیل ناتوانی کسب و کارهای کوچک در ارائه وثیقه کافی و نقدشونده مختل شده است. بانک وام های تضمین شده توسط کالاهای در گردش صادر می کند، اما ارزش وثیقه آن تنها حدود 50 درصد ارزش بازار کالا است. با توجه به نیاز تعدادی از بنگاه ها به اعطای وام های بلندمدت مرتبط با بازسازی و نوسازی تولید، بانک باید توجه زیادی به سیاست سپرده گذاری، ایجاد شرایط برای تشکیل و افزایش منابع برای دوره های طولانی تر داشته باشد.

کتابشناسی - فهرست کتب

1. Klyuchnikov M.V., Shmoilova R.A. بانک های تجاری: تجزیه و تحلیل اقتصادی و آماری. M.: Market DS، 2004.

2. جفری تی رسنیک. مدیریت ریسک شهرت، 2006.

3. آدرس اینترنتی: http://www.cbr.ru.